3. napirendi pont
ELŐTERJESZTÉS
A Képviselő-testület
2012. május 31-i ülésére
2012. május 31-i ülésére
| Tárgy: | Beszámoló a kötvény 2012. I. negyedévi hozamának és felhasználásának alakulásáról | |
| Készítette: | Szilágyiné Bácsi Gabriella | |
| Előterjesztő: | Várfi András polgármester | |
| Véleményező bizottság: | Pénzügyi, Gazdasági, Turisztikai, Ellenőrző és Közbeszerzési Bizottság, Bizottság Elnöki Munkacsoport |
Tisztelt Képviselő-testület!
Gyomaendrőd Város Képviselő-testületének 2011. decemberi ülésén hozott döntése értelmében a kötvényforrás kezelésénél 2012. január 1. napjától az önkormányzat nem kíván külső szakértői szolgáltatást igénybe venni. A Képviselő-testület létrehozott egy három főből (polgármester, alpolgármester, Pénzügyi Bizottság elnöke) álló Munkacsoportot, aki a feladatot ellátja, kordinálja, illetve a döntéseket meghozza. A kötvény kezelésének folyamata az alábbiak szerint zajlik:
- A Pénzügyi Osztály vezetője a forrás összegének ismeretében betétben (forint) történő elhelyezésre ajánlatokat kér be a Munkacsoport által meghatározott 5 pénzintézettől (számlavezető pénzintézet (Endrőd és Vidéke Takarékszövetkezet), Gyomaendrődön fiókkal rendelkező pénzintézetek (OTP, K&H), kötvényt kibocsátó pénzintézet (Raiffeisen) és az MKB Bank).
- Az ajánlatkérésben az Önkormányzat kikötötte, hogy a forrás kezeléséért díjat, jutalékot, egyéb költséget a bank az önkormányzattal szemben külön nem érvényesíthet. Tette ezt annak érdekében, hogy az ajánlatok egyértelműen összehasonlíthatóak legyenek, a betétként történő elhelyezésre ajánlott kamatláb lehessen az értékelés egyedüli szempontja.
- A beérkezett ajánlatokat a Munkacsoport értékeli, erről rövid jegyzőkönyv készül, majd a nyertes ajánlattevőnél megtörténik a forrás lekötése. A lekötött összeg betéti elhelyezése során aláírási jogosultsággal rendelkezik: polgármester, alpolgármester, jegyző, pénzügyi osztály vezetője, pénzügyi osztály vezetőjének helyettese. A Munkacsoport értékelő ülésén részt vesz a jegyző és a pénzügyi osztályvezető is.
- A kötvényhez kapcsolódó kamatfizetés és tőketörlesztés határideje minden év március 31-e és szeptember 30-a. A törlesztés és kamatfizetés CHF-ben történik.
- A törlesztés és kamatfizetés esedékességét megelőzően a munkacsoport ülést tart, ahol döntés születik a kamatfizetéshez és a törlesztéshez szükséges CHF megvásárlásának időpontjáról. A törlesztés és kamatfizetés esedékességét megelőzően a pénzügyi osztály vezetője a kötvényt kibocsátó bank Treasury Osztályánál érdeklődik a vásárlás lehetőségeiről (azonnali konverzió, limitáras megbízás), illetve a pénzpiac mozgásairól és várható változásairól. A Munkacsoport tagjai az ülést megelőzően szintén információkat igyekeznek gyűjteni a pénzpiacról, az ország- és világpolitika eseményeiről, melyek alapján javaslattal tudnak élni a munkacsoport ülésén a CHF vásárlásának időpontjára.
Gyomaendrőd Város Önkormányzata 2008. február 27-én 6.316.000 CHF értékben bocsátott ki zártkörben kötvényt. Kamatfizetés már a kibocsátás évében is terhelte az önkormányzatot, a törlesztést 2011. évben kezdte a város.
A kamatfizetéseket, törlesztéseket és a felhasználásokat is figyelembe véve 2011. december 31-én a rendelkezésre álló kötvényforrás összege 743.817.000 Ft.
A következő táblázatok bemutatják a vizsgált időszakban végrehajtott tranzakciókat, a megtermelt hozamokat és felhasználásokat.
Nyitó tételek 2012. január 1. napján
|
|
Időszak kezdete
|
Időszak vége
|
Tranzakció
|
Kamat
|
HUF
|
Realizált hozam
(Ft-ban)
|
|
1.
|
2011.12.12
|
2012.11.30
|
Betét lekötés
|
6,5%*
|
25 000 000
|
aktív
|
|
2.
|
2011.11.30
|
2012.01.03
|
Betét lekötés
|
7%
|
96 777 000
|
639 804
|
|
3.
|
2011.12.01
|
2012.01.04
|
Betét lekötés
|
7%
|
87 814 000
|
580 548
|
|
4.
|
2011.12.08
|
2012.01.12
|
Betét lekötés
|
7%
|
333 902 000
|
2 272 389
|
|
5.
|
2011.12.15
|
2012.01.04
|
Prémium betét
|
10,25%
|
100 431 000
|
592 268
|
|
6.
|
2011.12.22
|
2012.01.24
|
Betét lekötés
|
7,50%
|
99 893 000
|
686 764
|
|
|
|
|
Összesen
|
|
743 817 000
|
4 771 773
|
Megjegyzés (*): változó kamat, az induló kamatláb 6,5%, a mindenkori jegybanki alapkamat alakulásához igazodik.
A táblázatot elemezve látható, hogy 2011. évről 6 db tranzakció húzódik át 2012. évre, 5 db betétlekötés és 1 db átváltható prémiumbetét lekötés. A 6 ügyletből 5 a Raiffeisen Bank Zrt-nél, 1 az Endrőd és Vidéke Takarékszövetkezetnél jelenik meg. Az áthúzódó lekötésekből 2012. január 24-ig 4.771.773 Ft hozam realizálódott.
Tranzakciók a tárgyidőszak alatt 2012.01.01-2012.03.31.
|
|
Időszak kezdete
|
Időszak vége
|
Tranzakció
|
Kamat
|
HUF
|
Realizált hozam
(Ft-ban)
|
|
1.
|
2012.01.06
|
2012.01.16
|
Betét lekötés
|
7,10%
|
286 834 000
|
557 951
|
|
2.
|
2012.01.12
|
2012.01.16
|
Betét lekötés
|
6,15%
|
336 174 388
|
226 572
|
|
3.
|
2012.01.16
|
2012.03.20
|
Betét lekötés
|
8,50%
|
623 792 912
|
9 297 078
|
|
4.
|
2012.01.24
|
2012.02.07
|
Betét lekötés
|
7,50%
|
70 579 000
|
203 035
|
|
5.
|
2012.02.07
|
2012.02.21
|
Betét lekötés
|
7,39%
|
70 782 035
|
200 633
|
|
6.
|
2012.02.21
|
2012.03.06
|
Betét lekötés
|
7,39%
|
70 982 668
|
201 202
|
|
7.
|
2012.03.06
|
2012.03.20
|
Betét lekötés
|
7,35%
|
71 183 870
|
200 680
|
|
8.
|
2012.03.21
|
2012.06.21
|
Betét lekötés
|
8,45%
|
600 000 000
|
aktív
|
|
9.
|
2012.03.29
|
2012.05.03
|
Betét lekötés
|
7,08%
|
26 000 000
|
aktív
|
|
|
|
|
Összesen
|
|
|
10 887 151
|
A tárgyidőszak alatt végrehajtott tranzakciók már a munkacsoport felügyelete, illetve döntése alapján történtek. Valamennyi betétlekötésre a Raiffeisen Bank Zrt-nél került sor, annál fogva, hogy a legkedvezőbb ajánlatot minden egyes ajánlatkérésre nevezett pénzintézet tette. A vizsgált időszakban megtermelt hozam összege 10.887.151 Ft volt.
Összesen 2012. január 1. és március 31. között 15.658.924 Ft hozam realizálódott.
Felhasználások a tárgyidőszak alatt 2012.01.01-2012.03.31.
|
|
Időszak kezdete
|
Időszak vége
|
Tranzakció
|
Paraméter
|
HUF
|
CHF
|
|
1.
|
|
2012.03.31
|
Kamatfizetés
|
244,7
|
5 209 174
|
21 288
|
|
2.
|
|
2012.03.31
|
Tőketörlesztés
|
244,7
|
103 024 818
|
421 025
|
|
|
|
|
Összesen
|
|
108 233 991
|
442 313
|
A kamatfizetés és tőketörlesztés 2012. március 31-én volt esedékes, az ehhez szükséges CHF megvásárlására 2012. március 23-án került sor. A CHF vásárlása 244,7-es árfolyamon történt, így a 2012. március 31-ei kötelezettségre 108.233.991 Ft-ot fordított az önkormányzat.
Aktív ügyletek 2012.03.31-én
|
|
Időszak kezdete
|
Időszak vége
|
Tranzakció
|
Kamat
|
HUF
|
|
1.
|
2011.12.12
|
2012.11.30
|
Betét lekötés
|
6,5%*
|
25 000 000
|
|
2.
|
2012.03.21
|
2012.06.21
|
Betét lekötés
|
8,45%
|
600 000 000
|
|
3.
|
2012.03.29
|
2012.05.03
|
Betét lekötés
|
7,08%
|
26 000 000
|
|
|
|
|
HUF számlán lévő összeg
|
|
243 498
|
|
|
|
|
Összesen
|
|
651 243 498
|
A vizsgált időszak végén a kötvényből 651.243.498 Ft áll az önkormányzat rendelkezésére. A Fürdő hitelfelvételéhez biztosítékként kapcsolódó 25.000.000 Ft összegű betét 2012. november 30. napjáig van lekötve, ezen kívül 600.000.000 Ft június 21-éig van betétként elhelyezve, további 26.000.000 Ft egy rövidebb időszakra került lekötésre és 243.498 Ft pedig a kötvény forint számláján áll az önkormányzat rendelkezésére.
Kérem a Tisztelt Testületet szíveskedjen az előterjesztést megtárgyalni és a kötvényforrás 2012. I. negyedévi alakulásáról készített beszámolót elfogadni.
Döntéshozói vélemények
| Bizottság Elnöki Munkacsoport |
A Bizottság Elnöki Munkacsoport javasolja az előterjesztés döntési javaslat szerinti elfogadását. |
|
| Pénzügyi, Gazdasági, Turisztikai, Ellenőrző és Közbeszerzési Bizottság |
A Bizottság javasolja a beszámoló elfogadását. |
|
"Kötvényforrás alakulása 2012. I. negyedév "
Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: Költségvetés, zárszámadás
A Képviselő-testület a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.
Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a kötvényforrás 2012. I. negyedévi alakulását bemutató beszámolót elfogadja.
Határidők, felelősök:
Határidő: azonnal