2. napirendi pont

ELŐTERJESZTÉS

A Pénzügyi, Gazdasági, Turisztikai, Ellenőrző és Közbeszerzési Bizottság
2016. február 17-i ülésére

 

Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 2015. február 12.-i ülésén fogadta el az önkormányzat 2015. évi költségvetését. Az 1/2015. (II. 15.) önkormányzati rendeletet az alábbi okok miatt módosítani szükséges:  

Év végi rendezőtételként jelentkezik az önkormányzatnál és az intézményeknél az év közben befolyt többletbevételek beépítése, mely egyrészt a bevételkiesés, másrészt a többletkiadások forrásául szolgál, illetve az önkormányzat maradványának növekedését jelenti.

Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet 107. § értelmében lehetőség van az önkormányzat által 2015. október 1-jéig beküldött 2015. évi állami támogatás mutatószámainak módosítására. Ennek értelmében az egyes köznevelési feladatok támogatása címén a Kistérségi Óvoda 1.203 E Ft összegben részesült többlettámogatásban a 2015. október 1-jei gyermeklétszám növekedése miatt. A házi segítségnyújtás, a fogyatékos személyek nappali ellátása, valamint a gyermekétkeztetési feladatok támogatása jogcímen a Térségi Szociális Gondozási Központnál visszafizetési kötelezettség keletkezett 7.397 E Ft összegben. A visszafizetési kötelezettség egyrészt az ellátotti létszám csökkenéséből (4.335 E Ft), másrészt a gyermekétkeztetés intézmény-üzemeltetési támogatásának 3062 E Ft összegű megvonásából keletkezett.  Ezen összegek is beépítésre kerültek a költségvetési rendeletbe. Az állami támogatás módosítása miatt Gyomaendrőd Város Önkormányzatának a Térségi Szociális Gondozási Központ részére 4.824 E Ft önkormányzati kiegészítő támogatást kellett biztosítani, melyet az év végi állami támogatás elszámolása várhatóan csökkenteni fog. A Kistérségi Óvoda működéséhez jelen rendeletmódosítás során 1.363 E Ft összegű plusz önkormányzati támogatás kiegészítésére volt szükség.

A Békés Megyei Kormányhivatallal kötött hatósági szerződések alapján jelen költségvetési rendelet módosítása során került a költségvetésbe beépítésre a 2015. negyedik negyedévében indult közmunkaprogramok 67 millió Ft kiadási összege, melynek forrásául a közfoglalkoztatáshoz nyújtott támogatás szolgál. Ezen közmunka programok egy része áthúzódik a következő év első hónapjaira is, így a programokhoz kapott támogatási előlegek a maradvány részét képezik az év végén.

A köztemetők üzemeltetése 2015. november 2.-től átkerült az önkormányzathoz, a befolyt bevétel a 2 hónap alatt 2.329 E Ft, melynek az előirányzatosítása megtörtént.

A közhatalmi bevételek 62.871 E Ft-tal haladták meg a tervezettet, melyből az iparűzési adó növekedése a legnagyobb mértékű, 51.299 E Ft, kiadási oldalon az előirányzata a tartalékba került.

Képviselő-testületi döntések alapján a megvalósított beruházásokhoz kapcsolódó előirányzati összegek beépítésre kerültek a beruházások közé. Befejeződött a kerékpárút építése az Olajosok útjáig, melynek a beruházási összege és a hozzá kapcsolódó pályázati támogatás 197.297 E Ft volt.

Család és gyermekjóléti központ kialakítására 2.000 E Ft összegű állami támogatást kapott önkormányzatunk, melynek a felhasználása 2016. évben történik meg, így a kiadási oldalon az előirányzata a tartalékok között szerepel.

A DAOP 5.2.1. pályázattal kapcsolatosan Kondoros Önkormányzata visszautalta a megelőlegezett 52.963 E Ft ÁFA összeget, mely kiadási oldalon szintén a tartalékba került.

Képviselő-testületi döntés alapján 2.900 E Ft összegű részesedés vásárlás történt a Gyomaendrődi Földkezelő Kft. újonnan alakult vállalkozásban, melynek beépítésére jelen rendeletmódosítás során került sor.

Gyomaendrőd Város Önkormányzatánál a 2015. évi költségvetés módosításának társadalmi és gazdasági hatása nincs, a hangsúly inkább a költségvetési hatásra helyezhető. A 2014. évi C. törvény által biztosított állami támogatás településünk részére kiutalt tényleges összegének meg kell jelennie előirányzatként is a költségvetésben.

A megalkotásra kerülő költségvetési rendeletnek nincs következménye a környezetre és egészségre.

A költségvetési rendelet módosításának szükségessége valamint a jogalkotás elmaradásának várható következménye az, hogy a város 2015. évi költségvetési beszámolójának elkészítése során a kötelező egyezőség nem lenne biztosított, ezáltal az Önkormányzat nem tudna eleget tenni adatszolgáltatási kötelezettségének.

A költségvetési rendelet 1.§-ában meghatározott 4.190.114 ezer Ft bevételi és kiadási főösszeg meghatározásában a 2015. évi központi költségvetésről szóló 2014. évi C. törvény az irányadó az állami támogatások vonatkozásában. Az államháztartási számvitel szabályai szerint a realizálódott többletbevételek a költségvetési egyensúlyt úgy biztosítják, hogy az összege a kiadási oldalon a működési (általános) tartalékba lett helyezve. A költségvetési  bevételek és kiadások a költségvetési egyensúlyt biztosítják.

A rendelet 2. §-ában meghatározott bevételek előirányzott összegeit a 2015. évi központi költségvetési törvény alapján a települést megillető tényleges állami támogatás összege, illetve a realizálódott bevételek összege határozza meg.

A rendelet 3. § - 4. §-ában meghatározott kiadási előirányzatok összegét az önkormányzatok kötelezettségvállalására vonatkozó szabály indokolja, mely szerint csak előirányzott kiadásra teljesíthető kiadás.

Kérem a T. Képviselő-testületet az előterjesztés megtárgyalására és a költségvetési rendelet módosításának elfogadására. 

Gyomaendrőd Város Önkormányzat Képviselő-testületének

…./...... (..) önkormányzati rendelete

Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2015. évi költségvetéséről szóló 1/2015. (II. 15.) önkormányzati rendelet módosításáról

 

(TERVEZET)
 

Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. ci​kk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Gyomaendrős Város Önkormányzata Képviselő-testületének az Önkormányzat  2015. évi költségvetésről szóló 1/2015. (II. 15.) önkormányzati rendelet (továbbiakban: ÖR.) 1. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„1. § Gyomaendrőd Város Önkormányzatának (a továbbiakban: Önkormányzat) Képviselő-testülete az Önkormányzat 2015. évi költségvetésének

a) bevételi főösszegét 4.190.114 ezer forintban,

b) kiadási főösszegét 4.190.114 ezer forintban

állapítja meg az 1. mellékletben részletezettek szerint."

 

2. § AZ ÖR. 2. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„2. § Az 1. § a) pontjában meghatározott bevételi főösszegen belül

a) a működési bevételek előirányzata 2.311.089 ezer forint,

b) a felhalmozási bevételek előirányzata 977.070 ezer forint,

c) a működési célú finanszírozási bevételek előirányzata 410.905 ezer forint,

d) a felhalmozási célú finanszírozási bevételek előirányzata 491.050 ezer forint

a 2. mellékletben részletezettek szerint."

 

3. § Az ÖR. 4. § (1) és (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„4. § (1) Az 1. § b) pontjában meghatározott kiadási főösszegen belül az önkormányzat működési kiadásainak előirányzata 2.871.525 ezer forint.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott kiadási előirányzatból:

a) személyi juttatás 635.621 ezer forint,

b) munkaadót terhelő járulék 130.576 ezer forint,

c) dologi kiadás 920.274 ezer forint,

d) működési célú támogatásértékű kiadás 533.318 ezer forint.,

e) működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 196.519 ezer forint,

f) a működési célú céltartalék 355.329 ezer forint,

g) ellátottak pénzbeli juttatása 99.888 ezer forint

az 5. mellékletben részletezettek szerint."

 

4. § (1) Az ÖR.  7. § (1) és (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„7. § (1) Az Önkormányzat fejlesztési kiadásainak előirányzata 1.257.058 ezer forint.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott előirányzatból:
a) az Önkormányzat felújítási kiadása 164.711 ezer forint,
b) beruházási kiadás 871.350 ezer forint,
c) az egyéb felhalmozási kiadás a felhalmozási célú céltartalékkal együtt 220.997 ezer forint."

„7. § (5) A finanszírozási kiadások összege 61.531 ezer forint."

5. § Az ÖR. 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

6. § Az ÖR. 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

7. § Az ÖR. 3. mellélete helyébe a 3. melléklet lép.

8. § Az ÖR. 4. mellélete helyébe a 4. melléklet lép.

9. § Az ÖR. 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

10. § Az ÖR. 6. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.

11. § Az ÖR. 7. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.

12. § Az ÖR. 8. melléklete helyébe a 8. melléklet lép.

13. § Ez a rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba és az azt követő napon hatályát veszti.

Gyomaendrőd, 2016. február 25.

Toldi Balázs                                                                         dr. Uhrin Anna

polgármester                                                                               jegyző

A rendelet kihirdetésre került 2016. február …-án.

dr. Uhrin Anna

jegyző