2. napirendi pont
ELŐTERJESZTÉS
A Képviselő-testület
2018. február 26-i ülésére

Tárgy:   A 2017. évi költségvetési rendelet módosítása
Készítette:   Tóthné Gál Julianna
Előterjesztő:   Toldi Balázs polgármester
Véleményező bizottság:  

Tisztelt Képviselő-testület!
 
Gyomaendrőd Város Önkormányzata 2017. évi költségvetéséről szóló 7/2017. (II. 21.) önkormányzati rendeletének módosítását az alábbiak indokolják:
 
a)      a költségvetési rendelet elfogadását követően hozott Képviselő-testületi döntések és pályázat útján nyert, különböző alapoktól, egyéb szervezetektől kapott pénzbeli támogatások átvezetése
b)     intézményi saját hatáskörben történt előirányzat átcsoportosítások átvezetése
A fentiek hatásaként a költségvetési főösszeg  514.728 E Ft-tal változott.
 
Év végi rendezőtételként jelentkeztek az önkormányzatnál és az intézményeknél az év közben befolyt többletbevételek, mely egyrészt a bevételkiesés, másrészt a többletkiadások forrásául szolgál, illetve az önkormányzat pénzmaradványának növekedését jelenti.
 
A közhatalmi bevételek 82.800 E Ft-tal haladták meg a tervezettet, melyből az iparűzési adó növekedése a legnagyobb mértékű, 69.733 E Ft, kiadási oldalon az előirányzata a tartalékba került.
 
A működési célú tartalékok között jelenik meg az önkormányzati földekkel kapcsolatos földalapú támogatás, zöldesítés és Natura 2000 támogatás 20.271 E Ft összege, továbbá a bérleti díj növekedésből adódó 28.140 E Ft.
 
A működési céltartalékból átvezetésre kerültek a megfelelő kormányzati funkcióra a felhasznált kiadások tételei.
 
Az állami támogatások között szerepel a szociális területen megigényelt 4.701 E Ft összegű ágazati pótlék, mely a Térségi Szociális Gondozási Központ és a Család- és Gyermekjóléti Központ költségvetésében jelentkezik kiadásként.
 
A költségvetésbe beépítésre került a 2017. október 1.-től november 30.-ig időszakra az állami támogatásként átutalt kulturális pótlék 1.387 E Ft összege, melyet a kulturális intézmények személyi juttatására és a hozzá kapcsolódó járulékok összegére fordítottunk.
Az intézményeknél a dologi kiadásokból a fejlesztési kiadások közé került átcsoportosításra a beszerzett kis értékű tárgyi eszközök értéke, mert jogszabály változás miatt az államháztartási szerveknél a 200 ezer Ft alatti kis összegű tárgyi eszközöket is beruházásként kell lekönyvelni és nyilvántartani.
 
A Kis Bálint Általános Iskola sportudvar fejlesztése pályázat támogatására 19.549 E Ft támogatást nyert önkormányzatunk, mely az önkormányzat felhalmozási költségvetési támogatása soron jelenik meg, kiadási oldalon ezen összeg a felhalmozási célú céltartalékok között került beépítésre, mivel a beruházási kiadás 2018. évben realizálódik.

A rendelet előzetes hatásvizsgálata

Gyomaendrőd Város Önkormányzatánál a 2017. évi költségvetés módosításának társadalmi és gazdasági hatása nincs, a hangsúly inkább a költségvetési hatásra helyezhető. A 2016. évi XC. törvény által biztosított állami támogatás településünk részére kiutalt tényleges összegének meg kell jelennie előirányzatként is a költségvetésben.
A megalkotásra kerülő költségvetési rendeletnek nincs következménye a környezetre és egészségre.
A költségvetési rendelet módosításának szükségessége valamint a jogalkotás elmaradásának várható következménye az, hogy a város 2017. évi költségvetési beszámolójának elkészítése során a kötelező egyezőség nem lenne biztosított, ezáltal az Önkormányzat nem tudna eleget tenni adatszolgáltatási kötelezettségének.

Indoklás a 2017. évi költségvetési rendelet módosításához

A költségvetési rendelet 1.§-ában meghatározott 4.675.588 ezer Ft bevételi és kiadási főösszeg meghatározásában a 2017. évi központi költségvetésről szóló 2016. évi XC. törvény az irányadó az állami támogatások vonatkozásában. Az államháztartási számvitel szabályai szerint a realizálódott többletbevételek a költségvetési egyensúlyt úgy biztosítják, hogy az összege a kiadási oldalon a fejlesztési tartalékba lett helyezve. A költségvetési bevételek és kiadások a költségvetési egyensúlyt biztosítják.
A rendelet 2. §-ában meghatározott bevételek előirányzott összegeit a 2017. évi központi költségvetési törvény alapján a települést megillető tényleges állami támogatás összege, illetve a realizálódott bevételek összege határozza meg.
A rendelet 3. § - 4. §-ában meghatározott kiadási előirányzatok összegét az önkormányzatok kötelezettségvállalására vonatkozó szabály indokolja, mely szerint csak előirányzott kiadásra teljesíthető kiadás.

Kérem a Képviselő-testületet az előterjesztés megtárgyalására és a költségvetési rendelet módosításának elfogadására.
 

Döntéshozói vélemények

Pénzügyi, Gazdasági, Turisztikai, Ellenőrző és Közbeszerzési Bizottság   A Bizottság javasolja a Képviselő-testületnek a 2017. évi költségvetési rendelet módosításának elfogadását.  
 
Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság    A Bizottság javasolja a Képviselő-testületnek a 2017. évi költségvetési rendelet módosításának elfogadását. 
 
Városfenntartó, Környezetvédelmi és Mezőgazdasági Bizottság   A Bizottság javasolja a Képviselő-testületnek a 2017. évi költségvetési rendelet módosításának elfogadását.  
 
Döntési javaslat

"A 2017. évi költségvetési rendelet módosítása"

Tervezett döntéstípus: rendelet
Tervezett ágazati besorolás: Költségvetés, zárszámadás
A Képviselő-testület a javaslatról minősített többséggel, nyílt szavazással dönt.

Gyomaendrőd Város Önkormányzat Képviselő-testületének
…./...... (..) önkormányzati rendelete
Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2017. évi költségvetéséről szóló 7/2017. (II. 21.) önkormányzati rendelet módosításáról
 
(TERVEZET)
Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Gyomaendrőd Város Önkormányzata Képviselő-testületének a Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2017. évi költségvetésről szóló 7/2017. (II. 21.) önkormányzati rendelet (továbbiakban: ÖR.) 1. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:
„1. § Gyomaendrőd Város Önkormányzatának (a továbbiakban: Önkormányzat) Képviselő-testülete az Önkormányzat 2017. évi költségvetésének
a) bevételi főösszegét 4.675.588 ezer forintban,
b) kiadási főösszegét 4.675.588 ezer forintban
állapítja meg az 1. mellékletben részletezettek szerint."
 
2. § AZ ÖR. 2. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:
„2. § Az Önkormányzat Képviselő-testülete az 1. § a) pontjában meghatározott bevételi főösszegen belül
a) a működési bevételek előirányzata 2.402.065 ezer forint,
b) a felhalmozási bevételek előirányzata 731.356 ezer forint,
c) a működési célú finanszírozási bevételek előirányzata 402.862 ezer forint,
d) a felhalmozási célú finanszírozási bevételek előirányzata 1.139.305 ezer forint
a 2. mellékletben részletezettek szerint."
 
3. § Az ÖR. 4. § helyébe a következő rendelkezések lépnek:
„4. § (1) Az 1. § b) pontjában meghatározott kiadási főösszegen belül az önkormányzat működési kiadásainak előirányzata 2.669.402 ezer forint.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott kiadási előirányzatból:
a) személyi juttatás 666.057 ezer forint,
b) munkaadót terhelő járulék 118.926 ezer forint,
c) dologi kiadás 724.154 ezer forint,
d) működési célú támogatásértékű kiadás 615.461 ezer forint.,
e) működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 169.123 ezer forint,
f) a működési célú céltartalék 306.864 ezer forint,
g) ellátottak pénzbeli juttatása 68.817 ezer forint
az 5. mellékletben részletezettek szerint."
 
4. § Az ÖR. 7. § (1), (2) és (2a) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:
„7. § (1) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásainak előirányzata 1.484.043 ezer forint.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott előirányzatból:
a) az Önkormányzat felújítási kiadása 112.632 ezer forint,
b) beruházási kiadás 419.305 ezer forint,
c) az egyéb felhalmozási kiadás a felhalmozási célú céltartalékkal együtt 952.106 ezer forint.
(2a) A finanszírozási kiadások összege 522.143 ezer forint”

5. § Az ÖR. 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

6. § Az ÖR. 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

7. § Az ÖR. 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

8. § Az ÖR. 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

9. § Az ÖR. 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

10. § Az ÖR. 6. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.

11. § Az ÖR. 7. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.

12. § Az ÖR. 8. melléklete helyébe a 8. melléklet lép.

13. § Ez a rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba és az azt követő napon hatályát veszti. 

Határidők, felelősök:

Határidő: azonnal

« Vissza
Vissza a főmenübe