2018. augusztus 21-i ülésére
| Tárgy: | Beszámoló Gyomaendrőd Város Önkormányzata és intézményei 2018. első félévi gazdálkodásának alakulásáról | |
| Készítette: | Szilágyiné Bácsi Gabriella | |
| Előterjesztő: | Toldi Balázs polgármester | |
| Véleményező bizottság: |
Tisztelt Képviselő-testület!
Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 3/2018. (II. 19.) önkormányzati rendeletével fogadta el a város 2018. évi költségvetését. Jelen előterjesztésben beszámolunk az önkormányzat és intézményei 2018. évi első féléves gazdálkodásának alakulásáról, bemutatjuk a realizálódott bevételek és a teljesült kiadások összegeit.
Gyomaendrőd Város Önkormányzata
A vizsgált időszakban az önkormányzat kiadásai az alábbiak szerint alakultak:
Kiadások alakulása: adatok E Ft-ban
|
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
Teljesítés |
Telj / a mód. Ei % ban |
|
Személyi juttatások |
345729 |
358997 |
118307 |
32,95 |
|
Munkaadót terhelő járulékok |
40154 |
42124 |
15067 |
35,77 |
|
Dologi kiadás |
526051 |
592168 |
209847 |
35,44 |
|
Műk. célú támért.kiad. pénzeszk. átadás ÁK, ellátottak jutt. |
725996 |
773047 |
427358 |
55,28 |
|
Működési kiadások össz. |
1637930 |
1766336 |
770579 |
43,63 |
|
Felújítások |
345703 |
515720 |
94970 |
18,42 |
|
Beruházások |
1099146 |
1038772 |
178988 |
17,23 |
|
Támogatás értékű felhalm. kiadás és pénzeszk. átadás ÁK |
16879 |
25017 |
6152 |
24,59 |
|
Felhalmozási kiadások összesen |
1461728 |
1579509 |
280110 |
17,73 |
|
Tartalék összesen |
225513 |
538355 |
0 |
0,00 |
|
Kiadások összesen |
3325171 |
3884200 |
1050689 |
27,05 |
|
Intézményeknek nyújtott támogatás |
384150 |
392036 |
203353 |
51,87 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
|
36230 |
36230 |
100,00 |
|
Kiadások mindösszesen |
3709321
|
4312466 |
1290272 |
29,92
|
- A kiadásokat elemezve megállapítható, hogy a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok adatai időarányos alatti teljesítést mutatnak. Az Önkormányzatnál kell megtervezni a képviselők és polgármester, a mezőőrök, a polgárvédelmi bázis, a közfoglalkoztatás bérjellegű kiadásait. A Start mintaprogram és az egyéb közfoglalkoztatás 2017. évről áthúzódó programelemei 2018. február 28-ával zárultak, így a vizsgált időszakban az ezekhez a programokhoz kapcsolódó bérek és járulékok a terv 100%-ában teljesültek, ugyanakkor a 2018. márciusában induló 7 új programelem betervezett bér és járulékkiadásához tényleges teljesítés csak 3 hónaphoz kapcsolódik, a felhasználás mértéke 37%. Az időarányos alatti teljesítés továbbá azzal indokolható, hogy a 3 EFOP-os projekt (Élethosszig tartó tanulás támogatása, Kulturális intézmények a köznevelés eredményességéért, Humán szolgáltatások fejlesztése a Gyomaendrődi járásban) esetében a bérekre betervezett több mint 93 millió Ft-ból a vizsgált időszakban mindössze 11 millió felhasználás történt.
- A dologi kiadásoknál a teljesítés 35%-os, ami időarányos alatti felhasználást mutat. A 3 EFOP-os projektnél a dologi kiadásokra betervezett 196 millió Ft-ból mindössze 52 millió Ft jelentkezett tényleges kiadásként.
- A működési célú támogatásértékű kiadások és pénzeszköz átadások teljesülése összességében kis mértékben időarányos feletti. Az időarányos feletti teljesítés elsősorban azzal magyarázható, hogy a társulás részére átutalt támogatás összege a betervezett éves keretnek az 55%-a volt a vizsgált időszakban. A Liget Fürdő Nonprofit Kft. június végéig 23 millió Ft-ot vett igénybe a működési kiadásainak finanszírozására betervezett 30 millió Ft-ból. Itt jelenik meg a bölcsődei és családi napközi feladatellátáshoz, az önkormányzati tűzoltóság, a helyi buszközlekedés, a Zöldpark Nonprofit Kft. (parkfenntartás, Sportcsarnok működtetése, temető üzemeltetése) és a Gyomaszolg Kft. által ellátott feladatokra (holtágak üzemeltetése) biztosított támogatás időarányos összege. A Bursa Hungarica ösztöndíjprogramhoz biztosított támogatás összege 575 E Ft volt. Az ebben az időszakban megfizetett hulladékgazdálkodási, vízgazdálkodási és kistérségi hozzájárulás összege 1.119 ezer Ft. A segélyekre megtervezett keretből 18.373 ezer Ft került felhasználásra, 27% a felhasználás mértéke.
- A tervezett felújításokból közel 95 millió Ft értékű munka valósult meg:
- a Hivatal épületének energetikai korszerűsítéséhez megtörtént az előleg összegének, valamint az I. részszámlának a kifizetése a kivitelező részére 56,6 millió Ft összegben
- az endrődi városrész rehabilitációja projekt tervezési végszámlája, az akcióterületi terv és költség haszon elemzés, illetve a kivitelező előlegszámlája 34 millió Ft értékben
- a Hősi emlékmű felújítás költsége 4.153 ezer Ft összegben jelentkezett.
- A tervezett beruházások 179 millió Ft értékben teljesültek és az alábbi fő tételek alkotják:
- a Népligeti sporttelepen a kerítés és lelátó megvalósításához megtörtént az önrész kifizetése 1.566 ezer Ft összegben
- Ipartelep út mellett járda építés és egyéb út és parkoló építéshez kapcsolódó engedélyek, eljárási díjak 1.731 ezer Ft értékben
- 3 db kerékpártároló vásárlása 69 ezer Ft összegben
- a belvíz IX. projekt előleg, 25 és 50%-os kiviteli számlája nettó 112.233 ezer Ft összegben
- a gyepmesteri telepen kenel bővítés 1.331 ezer Ft értékben
- Öregszőlőben 4 db közkifolyó létesítése 1.549 ezer Ft összegben
- a Szabadság téren ideiglenes fogyasztásmérő és színpadi csatlakozó szekrény kialakítása 2.629 ezer Ft értékben
- DAF hulladékszállító jármű vásárlása bruttó 38.057 ezer Ft összegben (A jármű nettó összegét a Kistérség pénzeszköz átadás formájában visszautalta az önkormányzat részére, az áfa részt visszaigényeltük. A tulajdonviszony rendezése miatt volt szükség ezen ügyletre.)
- Szelektíven gyerekszemmel projekthez esővízgyűjtő beszerzése 79 ezer Ft értékben
- Közvilágítási hálózat bővítése 4.083 ezer Ft összegben
- kis értékű informatikai és egyéb eszközök (szivattyú, winchester, monitor, roll-up) beszerzése 1.046 ezer Ft értékben
- Kner kollégiumba szivattyú, asztal és 6 db szék beszerzése 597 ezer Ft összegben
- 2 db klíma beszerzése 475 ezer Ft összegben
- világítás korszerűsítési eszközök beszerzése 172 ezer Ft értékben
- a Sportcsarnokba sporteszközök vásárlása 1.134 ezer Ft értékben
- a közfoglalkoztatási mintaprogramban beszerzett élcsiszoló gép 326 ezer Ft értékben
- Humán szolgáltatások fejlesztése a Gyomaendrődi járásban projektben kis-és nagyértékű eszköz vásárlások 11.858 ezer Ft értékben
A bevételek alakulását az alábbi táblázat szemlélteti:
Bevételek alakulása: adatok E Ft-ban
|
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
Teljesítés |
Telj. / Mód. Ei %-ban |
|
Intézményi működési bevétel |
91552 |
99643 |
53139 |
53,33
|
|
Vagyoni típusú adók |
82000 |
82000 |
43070 |
52,52 |
|
Termékek és szolgáltatások adói |
328000 |
328000 |
181799 |
55,43 |
|
Egyéb közhatalmi bevétel |
11000 |
11000 |
3183 |
28,94 |
|
Támogatás értékű műk. bevétel, műk.c.peszk.átvét ÁH-on kívülről, kölcsön visszatér. |
624088 |
623727 |
321638 |
51,57 |
|
Önk-ok műk.támogatása |
951314 |
975476 |
527670 |
54,09 |
|
Működési célú maradvány |
77663 |
116002 |
|
|
|
Működési bevétel összesen |
2165617 |
2235848 |
1130499 |
50,56 |
|
Felh. bev., tám. értékű felh. bev., felh.c.peszk.átvét ÁH-on kívülről, kölcsön visszatér. |
469863 |
499830 |
667095 |
133,46 |
|
Felhalmozási célú maradvány |
1073841 |
1126788 |
0 |
0 |
|
Belföldi értékpapírok beváltása |
0 |
450000 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási bevétel összesen |
1543704 |
2076618 |
667095 |
32,12 |
|
Bevételek mindösszesen |
3709321 |
4312466 |
1797594 |
41,68 |
- A saját bevételek összességében az időarányos felett teljesültek. Az önkormányzati fejlesztések forrását és saját erejét képező megtakarítás 450 millió Ft összege kamatozó kincstárjegybe van fektetve. A kincstárjegyek értékesítésére 2018. augusztus hónapjában kerül sor.
- A közhatalmi bevételek a vizsgált időszakban több mint 54%-on teljesültek, ezen belül a vagyoni típusú adóbevétel 52%-ban, a termékek és szolgáltatások adói pedig 55%-ban realizálódtak. A vagyoni típusú adók közé tartozik az építményadó, az épület után fizetett idegenforgalmi adó, telekadó és a magánszemélyek kommunális adója. A termékek és szolgáltatások adói közé sorolandó a helyi iparűzési adó, a gépjárműadó, a talajterhelési díj bevétel és a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó. Az iparűzési adóbevételünk 56%-ban teljesült a vizsgált időszakban.
- A támogatás értékű működési bevételek és az államháztartáson kívülről működési célra átvett pénzeszközök, kölcsönök visszatérítése 51%-ban teljesültek. Itt jelenik meg a Start mintaprogramra és az egyéb közfoglalkoztatásra járó támogatás 97.410 E Ft összege, az Autómentes Nap megszervezésére múlt évben elnyert 194 E Ft összegű támogatás, Csárdaszállás és Hunya Község Önkormányzatai a hivatal 2017. negyedik negyedévi és a 2018. első negyedévi költségeihez elutalta a bekért kiegészítés összegét 4.690 E Ft összegben. A Család-és Gyermekjóléti Központ és Szolgálat 2017. évi működéséhez Hunya és Dévaványa települések átutalták a kiegészítő támogatást 1.095 E Ft összegben, a mezőőri támogatás összege 2.700 E Ft, a mezőgazdasági támogatások 6.480 E Ft értékben realizálódtak. A 2017. évi szúnyoggyérítési feladatokhoz érkezett önkormányzati támogatás összege 316 E Ft. A három EFOP-os pályázathoz is érkezett előleg a vizsgált időszakban, 18.148 E Ft a Kulturális intézmények a köznevelés eredményességéért projekthez, 37.230 E Ft az Élethosszig tartó tanulás támogatása Gyomaendrődön projekthez, illetve 149.942 ezer Ft a Humán szolgáltatások fejlesztése a Gyomaendrődi járásban projekthez. A Körös-szögi Kistérségi Társulás 2.432 ezer Ft összegben utalt támogatást, melyből 2.107 ezer Ft a KEOP-os projektekben beszerzett eszközök bérbeadásából származó bevétel fel nem használt összege volt, illetve megtörtént a 2017. évi működési hozzájárulás elszámolása is, melynek során 325 ezer Ft az önkormányzat részére visszautalt, fel nem használt támogatási összeg. 1 millió Ft támogatás érkezett az I. világháborús rendezvény megtartásához.
- A támogatás értékű felhalmozási bevételek és az államháztartáson kívülről felhalmozási célra átvett pénzeszközök, valamint felhalmozási célú visszatérítendő támogatások és kölcsönök több mint 667 millió Ft összegben teljesültek. Itt jelenik meg a közfoglalkoztatás felhalmozási támogatása 9.493 ezer Ft összegben, a Piac fejlesztésére leutalt támogatási előleg 73.846 ezer Ft összege, a Blaha úti óvoda fejlesztésének 45.000 ezer Ft összegű támogatási előlege, a Fűzfás zugi áteresz felújításának (95.000 ezer Ft), a Kodály-Hídfő utca közti belvíz elvezetésnek (70.000 ezer Ft), a Csókás zugi áteresz felújításának (75.000 ezer Ft) támogatási előlegei, továbbá a Gyomai városrész rehabilitációjának 250.000 ezer Ft összegű támogatási előlege, az I. világháborús emlékmű felújításához kapott 2.000 ezer Ft összegű támogatás, a hulladékgyűjtő jármű tulajdonviszonyának rendezéséhez kapcsolódóan a Kistérség részéről átutalt 29.966 ezer Ft, a KEHOP-os projekthez történő területértékesítésből befolyt 13.146 ezer Ft, egyéb telek értékesítéséből realizálódott 1.244 ezer Ft, továbbá az út és csatorna érdekeltségi hozzájárulás címén befolyt 145 ezer Ft, valamint a lakosság részéről a lakás-, belvíz-és elemi kár kölcsön törlesztések 637 ezer Ft összege. A Gyomaendrődi Gyermeklabdarúgó Egyesület átutalta a Népligeti Sporttelepen építendő kerítés önerejét 419 ezer Ft összegben, illetve a Körös-vidéki Horgászegyesület Szövetsége átutalta a kialakítandó versenypálya építéséhez vállalt 1.200 ezer Ft-ot.
Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatal
A vizsgált időszakban a hivatal kiadásai az alábbiak szerint alakultak:
Kiadások alakulása: adatok E Ft-ban
|
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
Teljesítés |
Telj / a mód. Ei % ban |
|
Személyi juttatások |
173884 |
183443 |
91168 |
49,70 |
|
Munkaadót terhelő járulékok |
37275 |
39151 |
19127 |
48,85 |
|
Dologi kiadás |
41052 |
51162 |
21513 |
42,05 |
|
Működési célú támogatás értékű kiadás, működési célú pénzeszköz átadás ÁK, segély kifizetés |
5340 |
5416 |
2683 |
49,54 |
|
Működési kiadások összesen |
257551 |
279172 |
134491 |
48,17 |
|
Beruházás |
550 |
550 |
232 |
42,18 |
|
Felújítás |
3300 |
3300 |
0 |
0 |
|
Kiadások mindösszesen |
261401 |
283022 |
134723 |
47,60 |
- A hivatalnál a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok kis mértékben az időarányos alatt teljesültek. Az igazgatási szakfeladaton belül külön bontáson és külön szervezetkódon jelennek meg a kirendeltségeken (hunyai és csárdaszállási) dolgozó köztisztviselők. A Közös Hivatalnál összességében az időarányos alatti teljesítés azzal magyarázható, hogy a jubileumi jutalom terhére nem történt kifizetés 2018. június 30. napjáig. A folyamatban lévő CLLD pályázathoz kapcsolódóan betervezett bér és járulékköltség 49%-a került felhasználásra.
- A dologi és egyéb folyó kiadások teljesítése a CLLD projekt nélkül, időarányos (50,69%) felhasználást mutat. A projekt dologi kiadásainak finanszírozására 9.975 E Ft került beépítésre, melyből mindössze egy tétel (Helyi közösség fejlesztési stratégia átdolgozása) kifizetésére került sor, bruttó 635 E Ft összegben.
- A működési célú pénzeszköz átadások, támogatásértékű kiadások teljesítési adatai között jelenik meg a Zöldpark Nonprofit Kft. által végzett épülettakarításra kifizetett havi 445 E Ft, valamint a Közös Hivatal Hunyai Kirendeltségén havonta kifizetett gyermekvédelmi támogatás összege.
- A beruházások között 232 ezer Ft jelentkezett kiadásként a vizsgált időszakban, hősugárzó, porral oltó készülék, ütve-fúrógép és 4 db fényzáró szalagfüggöny vásárlására került sor.
Bevételek alakulása: adatok E Ft-ban
|
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
Teljesítés |
Telj. / Mód. Ei %-ban |
|
Intézményi műk. bevételek |
1000 |
1000 |
596 |
59,60 |
|
Közhatalmi bevételek |
260 |
260 |
40 |
15,38 |
|
Működési célú támogatás értékű bevétel |
0 |
21381 |
4840 |
22,64 |
|
Előző évi maradvány igénybevétele |
0 |
77 |
77 |
100,00 |
|
Irányító szervtől kapott támogatás |
260141 |
260304 |
129465 |
49,74 |
|
Bevételek összesen |
261401 |
283022 |
135018 |
47,71 |
- A közhatalmi bevételeknél igazgatási szolgáltatási díjbevételek és bírságbevételek realizálódtak.
- Az intézményi működési bevételek tartalmazzák a továbbszámlázott bevételek összegét és a kamatbevételeket.
- A támogatásértékű működési bevételek között jelent meg a hunyai önkormányzat által a közös hivatalnál jelentkező gyermekvédelmi támogatás kifizetéséhez átadott forrás összege, illetve a Nemzeti Választási Iroda által az országgyűlési választásokra biztosított 4.785 E Ft támogatási összeg.
- Az irányító szervtől kapott támogatás az időarányosnak megfelelően teljesült.
Határ Győző Városi Könyvtár
Kiadások alakulása: adatok E Ft-ban
|
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
Teljesítés |
Telj / a mód. ei. % ban |
|
Személyi juttatások |
14917 |
16691 |
7741 |
46,38 |
|
Munkaadót terhelő járulékok |
2855 |
3032 |
1387 |
45,75 |
|
Dologi kiadás |
14844 |
15301 |
8011 |
52,36 |
|
Működési kiadás |
32616 |
35024 |
17139 |
48,94 |
|
Felhalmozási kiadás |
3570 |
3715 |
352 |
9,48 |
|
Kiadások mindösszesen |
36186 |
38739 |
17491 |
45,15 |
- A Könyvtár általános működését elemezve megállapítható, hogy a személyi juttatások és a munkaadót terhelő járulékok teljesülése kis mértékben az időarányos előirányzat alatti, melynek oka, hogy a betervezett jubileumi jutalom kifizetése még nem történt meg a vizsgált időszakban. A Kormány a 8/2017. (I. 23.) rendeletében döntött arról, hogy a kulturális ágazatban a helyi önkormányzat által foglalkoztatott közalkalmazottak részére 2018. évben is kulturális illetménypótlékhoz kapcsolódó többlettámogatást biztosít. A személyi juttatások és a járulékok előirányzatai közé egész évre beépítésre került az állami támogatásként átutalt kulturális pótlék összege, melynek időarányos kifizetése meg is történt a vizsgált időszak minden hónapjában.
- A dologi kiadások teljesülése 52 %, időarányos feletti a felhasználás mértéke:
- A Könyvtár állománygyarapításra a betervezett 2.558 ezer Ft-ból 1.153 ezer Ft-ot használt fel, azaz a keret 45 %-át. A könyvek, folyóiratok beszerzése az igényekhez igazodva történik annak tükrében, hogy a felhasználás év végén nem haladhatja meg a rendelkezésre álló keretet.
- Az épület rezsi kiadásaira betervezett keretnek a 76 %-a felhasználásra került az első félévben. Az intézmény május és június hónapban kapott egy-egy elszámoló számlát a villamosenergia és a gáz felhasználásról. Az új telephely tényleges rezsiköltség igénye ebben az évben fog realizálódni. Amennyiben az intézmény saját költségvetéséből, az esetlegesen képződő többlet bevételéből nem tudja év végéig kigazdálkodni a közüzemi díjak megnövekedett költségét, abban az esetben plusz támogatás biztosításáról szükséges dönteni.
- A beruházások között 352 ezer Ft értékben történtek beszerzések (dobogó vásárlás, riasztó kiépítés és kisértékű eszközbeszerzés).
Bevételek alakulása: adatok E Ft-ban
|
Megnevezés |
Eredeti ei |
Módosított ei. |
Teljesítés |
Telj. / Mód. Ei %-ban |
|
Intézményi működési bevételek |
600 |
600 |
428 |
71,33 |
|
Működési célú támogatás értékű bevétel |
0 |
2058 |
1856 |
90,18 |
|
Előző évi maradvány igénybevétele |
0 |
11 |
11 |
100,00 |
|
Irányító szervtől kapott támogatás |
35586 |
36070 |
17663 |
48,97 |
|
Bevételek összesen |
36186 |
38739 |
19958 |
51,52 |
- Az intézmény saját bevétele között internet használathoz és fénymásoláshoz kapcsolódóan jelentkeztek bevételek.
- A közfoglalkoztatottak finanszírozására leutalt támogatás összege 1.856 ezer Ft.
- Az irányító szervtől kapott támogatás felhasználása időarányossal közel azonosan alakult a vizsgált időszakban.
Kállai Ferenc Kulturális Központ
Kiadások alakulása: adatok E Ft-ban
|
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
Teljesítés |
Telj / a mód. Ei. % ban |
|
Személyi juttatások |
17868 |
18678 |
9820 |
52,58 |
|
Munkaadót terhelő járulékok |
3489 |
3562 |
1901 |
53,37 |
|
Dologi kiadás |
12859 |
21239 |
14674 |
69,09 |
|
Működési kiadások összesen |
34216 |
43479 |
26395 |
60,71 |
|
Beruházás |
2660 |
2660 |
165 |
6,20 |
|
Felhalmozási kiadások összesen |
2660 |
2660 |
165 |
6,20 |
|
Kiadások mindösszesen |
36876 |
46139 |
26560 |
57,57 |
- Az intézmény egészénél a bérek és járulékainak teljesítése kis mértékben az időarányos felett alakult. Ez azzal indokolható, hogy a „Tanórán kívüli kulturális foglalkozások támogatása Gyomaendrődön” EFOP-os projekt szakmai vezetője részére kifizetett bér és járulék előirányzata még nem került átadásra az intézmény részére, illetve a betervezett jubileumi jutalom a vizsgált időszakban kifizetésre került. A kormányrendelet alapján az intézmény közalkalmazottai részére beépítésre és időarányosan kifizetésre is került a kulturális illetménypótlék havonta esedékes összege.
- A dologi kiadásoknak a vizsgált időszakban 69%-a került felhasználásra. A közművelődési kormányzati funkción a felhasználás mértéke 56%, amely a Halló! Itt a kultúrház! NKA-s pályázat megvalósításához kapcsolódó kifizetések teljesítésével indokolható, a betervezett 770 ezer Ft 100%-ban felhasználásra került. A turisztikai elemek (kilátó, Körös Látogatóközpont, vízi színpad) működtetésére betervezett dologi kiadás keretnek a 36%-a került felhasználásra. A vizsgált időszakban lezajlott a Sajt és Túrófesztivál, a betervezett 7,8 millió Ft összegű előirányzat és a 8 millió Ft összegű tényleges kiadás különbözete a következő rendeletmódosítással kerül beépítésre az intézmény költségvetésébe.
- A beruházási kiadások között polcok, promóciós kínálók és kisértékű gépek, berendezések beszerzése valósult meg.
Bevételek alakulása: adatok E Ft-ban
|
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
Teljesítés |
Telj. / Mód. Ei. %-ban |
|
Intézményi műk. bevételek |
7270 |
9146 |
5160 |
56,42 |
|
Működési célú támogatás értékű bevétel |
1759 |
2667 |
2954 |
110,76 |
|
Előző évi maradvány igénybevétele |
0 |
48 |
48 |
100,00 |
|
Irányító szervtől kapott támogatás |
27847 |
34278 |
22419 |
65,40 |
|
Bevételek össz. |
36876 |
46139 |
30581 |
66,28 |
- Az intézményi saját bevételek az időarányos felett, 56 %-on teljesültek. A művelődési háznál a tervezett 4.000 ezer Ft-nak a 43%-a folyt be, a Turisztikai pályázat projektelemeinél a teljesült bevétel összege 1.563 ezer Ft, a tervezett bevételnek a 48%-a realizálódott. A sajt és túrófesztiválhoz kapcsolódóan 1.876 ezer Ft bevétel folyt be.
- A működési célú támogatásértékű bevételek között realizálódott a két NKA pályázat 1.100 ezer Ft összegű támogatása, az 1.095 ezer Ft összegű GINOP-os pályázat leutalt támogatása és a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó 759 ezer Ft összegű támogatás.
- Az irányító szervtől igénybevett támogatás összege az időarányost meghaladva teljesült, ami azzal indokolható, hogy a rendezvényre biztosított támogatás teljes mértékben felhasználásra került.
Szent Antal Népház
Kiadások alakulása: adatok E Ft-ban
|
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
Teljesítés |
Telj / a mód. Ei. % ban |
|
Személyi juttatások |
13298 |
13963 |
7242 |
51,87 |
|
Munkaadót terhelő járulékok |
2609 |
2675 |
1393 |
52,07 |
|
Dologi kiadás |
7096 |
7173 |
2991 |
41,70 |
|
Működési kiadások összesen |
23003 |
23811 |
11626 |
48,83 |
|
Beruházás |
0 |
101 |
72 |
71,29 |
|
Felújítás |
1000 |
1000 |
0 |
0,00 |
|
Felhalmozási kiadások összesen |
1000 |
1101 |
72 |
6,54 |
|
Kiadások mindösszesen |
24003 |
24912 |
11698 |
46,96 |
- Az intézmény egészénél a bérek és járulékainak teljesítése az időarányost kissé meghaladva alakult. Az intézmény személyi juttatásai és járulékai közé beépítésre került a kulturális illetménypótlék, melyre a támogatást az állam biztosítja a kulturális területen dolgozó közalkalmazottak részére.
- A dologi kiadások teljesítése 42%. A Szent Antal zarándokház dologi kiadása 42 %-os felhasználást mutat, a Népház dologi kiadásai 73%-on teljesültek, a Tájház kiadását 27%-on teljesítette, a sütőház 14%-on. A Bárka Látogatóközpontnál minimális kiadás jelentkezett.
- A beruházások között egy benzines fűnyíró, 2 db gázzsámoly és egy db szivattyú beszerzése jelenik meg.
Bevételek alakulása: adatok E Ft-ban
|
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
Teljesítés |
Telj. / Mód. Ei. %-ban |
|
Intézményi műk. bevételek |
6220 |
6220 |
2268 |
36,46 |
|
Működési célú támogatás értékű bevétel |
0 |
763 |
683 |
|
|
Előző évi maradvány igénybevétele |
0 |
9 |
9 |
100,00 |
|
Irányító szervtől kapott támogatás |
17783 |
17920 |
11837 |
66,05 |
|
Bevételek összesen |
24003 |
24912 |
14797 |
59,40 |
- Az intézményi saját bevételek az időarányos alatt, 36%-on teljesültek. A Tájháznál a betervezett 800 ezer Ft-ból 355 ezer Ft realizálódott, a Népháznál a tervezett 1.000 ezer Ft-nak a 33%-a folyt be, továbbá a Turisztikai pályázat projektelemei közül a szálláshely bevétel 1.298 ezer Ft, a terv 60%-a, a Sütőházé 188 ezer Ft, a terv 38%-a.
- A működési célú támogatásértékű bevétel soron a közfoglalkoztatott alkalmazásához kapcsolódó támogatás 683 ezer Ft összege jelenik meg.
- Az irányító szervtől igénybe vett támogatás 66 %, mely a bevételek időarányos alatti teljesítésével indokolható.
Gyomaendrőd, Csárdaszállás, Hunya Kistérségi Óvoda
Kiadások alakulása: adatok E Ft-ban
|
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
Teljesítés |
Telj / a mód. Ei. % ban |
|
Személyi juttatások |
101499 |
102981 |
50979 |
49,50 |
|
Munkaadót terhelő járulékok |
20698 |
20847 |
10638 |
51,03 |
|
Dologi kiadás |
13294 |
13439 |
6743 |
50,17 |
|
Működési kiadások összesen |
135491 |
137267 |
68360 |
49,80 |
|
Beruházások |
1000 |
1162 |
127 |
10,93 |
|
Felújítások |
2000 |
2000 |
0 |
0,00 |
|
Felhalmozási kiadás összesen |
3000 |
3162 |
127 |
4,02 |
|
Kiadások mindösszesen |
138491 |
140429 |
68487 |
48,77 |
- Az intézményben a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok a vizsgált időszakban az időarányossal közel azonosan teljesültek mind a csárdaszállási, mind a gyomaendrődi telephelyeken.
- A dologi kiadás összességében az időarányossal egyező. A csárdaszállási telephelyen 59%, a gyomaendrődi óvodákban 49% volt a vizsgált időszakban a felhasználás mértéke.
- A beruházások között konyhai kiszolgáló pult, porszívó, vasaló, gőztisztító beszerzése valósult meg 127 ezer Ft értékben.
Bevételek alakulása: adatok E Ft-ban
|
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
Teljesítés |
Telj. / Mód. Ei %-ban |
|
Intézményi műk.bev. |
98 |
98 |
43 |
43,88
|
|
Működési célú támogatás értékű bevétel |
0 |
1643 |
1922 |
116,98 |
|
Előző évi maradvány igénybevétele |
0 |
237 |
237 |
100,00 |
|
Irányító szervtől kapott támogatás |
138393 |
138451 |
69069 |
49,89 |
|
Bevételek összesen |
138491 |
140429 |
71271 |
50,75 |
- Az intézmény működési bevétele a csárdaszállási óvodások étkezési térítési díj bevételét foglalja magában.
- A működési célú támogatásértékű bevétel soron a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó támogatás 1.922 ezer Ft összege jelenik meg.
- Az irányító szervtől kapott támogatás összege közel azonos az időarányos tervezett előirányzat összegével.
Városi Egészségügyi Intézmény
Kiadások alakulása: adatok E Ft-ban
|
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
Teljesítés |
Telj / a mód. Ei. % ban |
|
Személyi juttatások |
75063 |
75425 |
39245 |
52,03 |
|
Munkaadót terhelő járulékok |
15327 |
15397 |
8131 |
52,81 |
|
Dologi kiadás |
96282 |
110278 |
48361 |
43,85 |
|
Működési kiadások összesen |
186672 |
201100 |
95737 |
47,61 |
|
Beruházások |
6500 |
6500 |
863 |
13,28 |
|
Kiadások mindösszesen |
193172 |
207600 |
96600 |
46,53 |
- Az intézményben a személyi juttatások és a járulékok a vizsgált időszakban az időarányost kissé meghaladva teljesültek. A helyettesítési feladatokra és a béren kívüli juttatásokra betervezett keret felhasználása haladja meg az időarányost.
- A dologi kiadások teljesülése időarányos alatti.
- Beruházásokra a vizsgált időszakban 863 ezer Ft-ot költött az intézmény. Kamerarendszer kiépítésére került sor és kisértékű gépek, műszerek, berendezések vásárlása történt.
Bevételek alakulása: adatok E Ft-ban
|
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
Teljesítés |
Telj. / Mód. Ei %-ban |
|
Intézményi működési bevétel |
3228 |
3228 |
2911 |
90,18 |
|
Működési célú támogatás értékű bevétel |
170417 |
170417 |
90534 |
53,12 |
|
Előző évi maradvány igénybevétele |
15472 |
29468 |
29468 |
100,00 |
|
Irányító szervtől kapott támogatás |
4055 |
4487 |
537 |
11,97 |
|
Bevételek összesen |
193172 |
207600 |
123450 |
59,47 |
- A betervezett intézményi működési bevétel teljesítése 90%, mely elsősorban a továbbszámlázott költségekből és a bérleti díj bevételekből realizálódott.
- A működési célú támogatásértékű bevételek között az OEP-től kapott támogatás jelenik meg.
- Irányító szervtől kapott támogatás összege a vizsgált időszakban minimális volt.
Gyomaendrődi Család- és Gyermekjóléti Központ
Kiadások alakulása: adatok E Ft-ban
|
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
Teljesítés |
Telj / a mód. Ei. % ban |
|
Személyi juttatások |
35399 |
36439 |
15630 |
42,89 |
|
Munkaadót terhelő járulékok |
6816 |
6935 |
3023 |
43,59 |
|
Dologi kiadás |
26156 |
27093 |
14404 |
53,17 |
|
Működési kiadások összesen |
68371 |
70467 |
33057 |
46,91 |
|
Beruházás |
396 |
1733 |
1733 |
100,00 |
|
Felhalmozási kiadások összesen |
396 |
1733 |
1733 |
100,00 |
|
Kiadások mindösszesen |
68767 |
72200 |
34790 |
48,19 |
- Az intézménynél a bérek és járulékok az EFOP-os projekt nélkül vizsgálva az időarányos alatt teljesültek, mely elsősorban azzal indokolható, hogy a vizsgált időszakban nem történt még meg a jubileumi jutalom kifizetése. Az intézmény személyi juttatásai és járulékai közé már az eredeti előirányzatba beépítésre és a vizsgált időszakban a rendszeres juttatások mellett kifizetésre is került a szociális ágazati pótlék, melyre a támogatást az állam biztosítja a szociális területen dolgozó közalkalmazottak részére. Az EFOP-os projektnél a betervezett bérek és járulékok 35%-a került felhasználásra.
- A dologi kiadások teljesítése a projekt nélkül 46%, a projektre betervezett dologi keretnek az 58%-a került felhasználásra.
- Beruházási kiadás 1.733 ezer Ft összegben jelentkezett, melyből klímabeszerzés történt 396 ezer Ft értékben, szimulációs szemüveg és egyéb kisértékű eszköz vásárlására került sor 230 ezer Ft összegben KAB pályázati forrás terhére, illetve az EFOP-os projekthez kapcsolódóan fénymásoló és 6 db GPS készülék vásárlása történt 1.107 ezer Ft összegben.
Bevételek alakulása: adatok E Ft-ban
|
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
Teljesítés |
Telj. / Mód. Ei. %-ban |
|
Intézményi működési bevételek |
0 |
0 |
8 |
|
|
Működési célú támogatás értékű bevétel és átvett pénzeszköz |
900 |
2810 |
1668 |
59,36 |
|
Előző évi maradvány igénybe vétele |
29129 |
30413 |
30413 |
100,00 |
|
Irányító szervtől kapott támogatás |
38738 |
38977 |
21440 |
55,01 |
|
Bevételek összesen |
68767 |
72200 |
53529 |
74,14 |
- Az intézmény működési bevételei között kamatbevétel jelenik meg.
- A támogatás értékű bevételek között a közfoglalkoztatáshoz leutalt 768 ezer Ft összegű támogatás és az Emberi Erőforrások Minisztériumától elnyert 900 ezer Ft összegű támogatás (KAB) realizálódott.
- Az irányító szervtől igénybe vett támogatás az időarányost kissé meghaladva teljesült.
Térségi Szociális Gondozási Központ
(Készítette: Mraucsik Éva intézményvezető és Uhrin Anita gazdasági vezető)
A vizsgált időszakban az intézmény kiadásai az alábbiak szerint alakultak:
Kiadások alakulása: adatok E Ft-ban
|
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
Teljesítés |
Telj / a mód. Ei % ban |
|
Személyi juttatások |
340 822 |
368 026 |
196 646 |
53,4 |
|
Munkaadót terhelő járulékok |
70 660 |
77 413 |
39 975 |
51,6
|
|
Dologi kiadás |
232 817 |
218 468 |
123 340 |
56,4 |
|
Beruházások |
2 000 |
2 436 |
531 |
28,2 |
|
Működési kiadások összesen |
646 299 |
666 343 |
360 493 |
54,1 |
- Az intézménynél a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok teljesítése túllépi az időarányos tervezetet. Ennek oka, hogy a vizsgált időszakban a szociális ágazati pótlék és teljesített kompenzáció 1-4 havi előirányzata került csak beépítésre az előirányzatokba, ami torzítja a féléves teljesítést. Valójában, ha ezek a tételek kiemelésre kerülnek az előirányzatokból és a teljesítésből is – akkor a személyi juttatás és járulékainak kifizetése a tervezett szintnek megfelelő arányt mutatja a vizsgált időszakban.
- A dologi és egyéb folyó kiadások kis mértékben az időarányos felett teljesültek. Ennek oka, hogy a gyermekétkeztetési feladathoz kapcsolódó költségek nem egyenletesen, így nem időarányosan merülnek fel. A jogcímeken megtervezett kiadások ezeken a tételeken kívül a tervezettnek megfelelően alakultak, év végére valamennyi dologi kiadás és egyéb folyó kiadás jogcímen és tevékenységen a tervezett előirányzatok fognak realizálódni.
- A beruházások között 531 ezer Ft jelentkezett kiadásként a vizsgált időszakban. A Foglalkoztatási Hivatal által biztosított támogatásból közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó eszközbeszerzések történtek, továbbá mikrohullámú sütők kerültek beszerzésre a gondozó egységeinkben a régiek elhasználódása, meghibásodása miatt., illetve a HAACP szerint konyhai használatra is alkalmas elektromos rovarcsapdák (2 db) kerültek beszerzésre a központi főzőkonyhába.
Bevételek alakulása: adatok E Ft-ban
|
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
Teljesítés |
Telj. / Mód. Ei %-ban |
|
Intézményi működési bevételek |
236 777 |
222 615 |
123 967 |
55,69 |
|
Közhatalmi bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Támogatás értékű működési bevétel |
0 |
17 027 |
17 027 |
100 |
|
Felhalmozási bevétel |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Előző évi maradvány |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Irányító szervtől kapott támogatás |
409 522 |
426 452 |
220 694 |
51,75 |
|
Bevételek összesen |
646 299 |
666 342 |
361 938 |
54,32 |
- Az intézmény működési bevételei a módosított előirányzathoz képest magasabb %-ban teljesültek. Ez egyrészt az ellátottak magasabb fizető képességének köszönhető, másrészt az általános iskolai étkezők között magasabb számú az igénybevétel a térítési díjat fizetők köréből, mint a tervezett létszám. Ennek köszönhetően a térítési díj bevétel ezen a jogcímen magasabb arányban teljesült az első félévben, mint az időarányos tervezett.
- Támogatás értékű működési bevételek jogcímen a Foglalkoztatási Hivatal által a közfoglalkoztatottak bérére kiutalt bértámogatás került elszámolásra, mely 100%-os fedezetet biztosított az intézménynél foglalkoztatott közfoglalkoztatottak bérére.
- Az irányító szervtől kapott támogatás az időarányoshoz képest minimális túllépést mutat, mely az ágazati és kiegészítő ágazati pótlék címen 1-6 hónapra megkapott állami támogatás korrekcióját követően megszűnik. Összességében elmondható, hogy az időarányos szintnek megfelelő az iránytó szervi támogatás teljesülése.
Önkormányzati összegzés, kitekintés:
A mai napon (2018. augusztus 10.) az önkormányzat főszámláján 382 millió Ft a rendelkezésre álló forrás. A napi zavartalan működés biztosítása mellett az Önkormányzat által vállalt kötelezettségek teljesítését és a folyamatban lévő pályázatok finanszírozását is biztosítani kell.
Az év végéig tartó kitekintésnek több bizonytalansági tényezője van, melyek alapvetően fogják befolyásolni a város pénzügyi helyzetét 2018. december 31-én. Ezek közül néhány:
- szeptemberében esedékes adóbevételek teljesülése
- a folyamatban lévő TOP-os és egyéb önkormányzati pályázatok önerejének alakulása
- a betervezett beruházások, felújítások megvalósulása
- a gazdasági társaságok gazdálkodásának alakulása
- intézményeink finanszírozási helyzetének alakulása
- az eredeti költségvetésbe be nem tervezett többlet kötelezettségvállalások alakulása
- mind az intézmények, mind az önkormányzat életét, gazdálkodását befolyásoló előre nem tervezhető, váratlan események.
Az előttünk álló félévben mind az intézmények, mind az önkormányzat részéről fegyelmezett és megfontolt gazdálkodás szükséges annak érdekében, hogy likviditási és finanszírozási problémák ne jelentkezzenek a gazdálkodás során.
Kérem a testületet, szíveskedjen az előterjesztést megtárgyalni és az önkormányzat és intézményei 2018. év első féléves gazdálkodásának alakulását bemutató beszámolót elfogadni.
Döntéshozói vélemények
| Pénzügyi, Gazdasági, Turisztikai, Ellenőrző és Közbeszerzési Bizottság | A Bizottság javasolja az Önkormányzat és intézményei 2018. első féléves gazdálkodását bemutató beszámoló elfogadását. | |
| Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság | A Bizottság javasolja a beszámoló elfogadását. | |
| Városfenntartó, Környezetvédelmi és Mezőgazdasági Bizottság | A Bizottság javasolja a döntési javaslat szerint az előterjesztés elfogadását. | |
"2018.I. féléves gazdálkodásról szóló önkormányzati beszámoló elfogadása"
Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: Költségvetés, zárszámadás
Az Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.
Határidők, felelősök:
Határidő: azonnal