• Főoldal
• EDtR
• Tudásbázis
• Kapcsolat

Tárgy:		Beszámoló Gyomaendrőd Város Önkormányzata és intézményei 2018. évi háromnegyed éves gazdálkodásának alakulásáról
Készítette:		Szilágyiné Bácsi Gabriella osztályvezető
Előterjesztő:		Toldi Balázs polgármester
Véleményező bizottság:

Tisztelt Képviselő-testület!

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei % ban
Személyi juttatások	345729	361923	172849	47,76
Munkaadót terhelő járulékok	40154	42409	22793	53,75
Dologi kiadás	526051	632583	348391	55,07
Műk. célú támogatás ért.kiad. pénzeszk. átadás ÁK, ellátottak juttatása	725996	802750	608095	75,75
Működési kiadások összesen	1637930	1839665	1152128	62,63
Felújítások	345703	532846	228294	42,84
Beruházások	1099146	1008059	268373	26,62
Támogatás értékű felhalm. kiadás és pénzeszk. átadás ÁK	16879	25227	8469	33,57
Felhalmozási kiadások összesen	1461728	1566132	505136	32,25
Tartalék összesen	225513	508287	0	0,00
Kiadások összesen	3325171	3914084	1657264	42,34
Intézményeknek nyújtott támogatás	384150	395885	299884	75,75
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése		36230	36230	100,00
Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	0	0	81000
Forgatási célú értékpapírok vásárlása	0	376000	376000	100,00
Kiadások mindösszesen	3709321	4722199	2450378	51,89

• A kiadásokat elemezve megállapítható, hogy a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok adatai időarányos alatti teljesítést mutatnak. Az Önkormányzatnál kell megtervezni a képviselők és polgármester, a mezőőrök, a polgárvédelmi bázis, a közfoglalkoztatás bérjellegű kiadásait. A Start mintaprogram és az egyéb közfoglalkoztatás 2017. évről áthúzódó programelemei 2018. február 28-ával zárultak, így a vizsgált időszakban az ezekhez a programokhoz kapcsolódó bérek és járulékok a terv 100%-ában teljesültek, ugyanakkor a 2018. márciusában induló 7 új programelem betervezett bér és járulékkiadásához tényleges teljesítés csak 6 hónaphoz kapcsolódik, a felhasználás mértéke 50%. Az időarányos alatti teljesítés továbbá azzal indokolható, hogy a 3 EFOP-os projekt (Élethosszig tartó tanulás támogatása, Kulturális intézmények a köznevelés eredményességéért, Humán szolgáltatások fejlesztése a Gyomaendrődi járásban) esetében a bérekre betervezett több mint 93 millió Ft-ból a vizsgált időszakban mindössze 21 millió Ft felhasználás történt.
• A dologi kiadásoknál a teljesítés 55%-os, ami időarányos alatti felhasználást mutat. A 3 EFOP-os projektnél a dologi kiadásokra betervezett 191 millió Ft-ból mindössze 99 millió Ft jelentkezett tényleges kiadásként.
• A működési célú támogatásértékű kiadások és pénzeszköz átadások teljesülése összességében kis mértékben időarányos feletti. Az időarányos feletti teljesítés elsősorban azzal magyarázható, hogy a társulás részére átutalt támogatás összege a betervezett éves keretnek a 79%-a volt a vizsgált időszakban. A Liget Fürdő Nonprofit Kft. szeptember végéig 23 millió Ft-ot vett igénybe a működési kiadásainak finanszírozására betervezett 30 millió Ft-ból. Itt jelenik meg a bölcsődei és családi napközi feladatellátáshoz, az önkormányzati tűzoltóság, a helyi buszközlekedés, a Zöldpark Nonprofit Kft. (parkfenntartás, Sportcsarnok működtetése, temető üzemeltetése) és a Gyomaszolg Kft. által ellátott feladatokra (holtágak üzemeltetése) biztosított támogatás időarányos összege. A Bursa Hungarica ösztöndíjprogramhoz biztosított támogatás összege 1.150 E Ft volt. Az ebben az időszakban megfizetett hulladékgazdálkodási, vízgazdálkodási és kistérségi hozzájárulás összege 1.418 ezer Ft. Megtörtént a Regionális Hulladékkezelő Mű által megfizetett 2018. I. félévi bérleti díjának tovább utalása a települési önkormányzatok felé 1.323 E Ft összegben. A KEOP-os hulladékgazdálkodáshoz kapcsolódó eszközök bérleti díjának finanszírozására a Gyomaközszolg Kft. részére átadott támogatás összege 3.303 E Ft, a Regionális Hulladéklerakó részére biztosított összeg 2.202 E Ft volt a vizsgált időszakban. A segélyekre megtervezett keretből 33.146 ezer Ft került felhasználásra, 47% a felhasználás mértéke.
• A tervezett felújításokból 228 millió Ft értékű munka valósult meg:
  • a Hivatal épületének energetikai korszerűsítéséhez megtörtént az előleg összegének, valamint az I.-II. és III. részszámlának a kifizetése a kivitelező részére közel 120 millió Ft összegben
  • az endrődi városrész rehabilitációja projekt tervezési végszámlája, az akcióterületi terv és költség haszon elemzés, a kivitelező előlegszámlája, az I. és II. részszámla 100,5 millió Ft értékben
  • a Ravatalozó épületének homlokzat felújítása 2.940 E Ft értékben
  • a Hősi emlékmű felújítás költsége 4.153 ezer Ft összegben jelentkezett.
• A tervezett beruházások 268 millió Ft értékben teljesültek és az alábbi fő tételek alkotják:
  • a Népligeti sporttelepen a kerítés és lelátó megvalósításához megtörtént az önrész kifizetése 1.566 ezer Ft összegben
  • Ipartelep út mellett járda építés és egyéb út és parkoló építéshez kapcsolódó engedélyek, tervek, eljárási díjak 3.497 ezer Ft értékben
  • útépítés 2.017 ezer Ft értékben
  • 3 db kerékpártároló vásárlása 69 ezer Ft összegben
  • a belvíz IX. projekt előleg, 25, 50 és 75%-os kiviteli számlája nettó 149.594 ezer Ft összegben
  • a gyepmesteri telepen kenel bővítés 1.331 ezer Ft értékben
  • Öregszőlőben 4 db közkifolyó létesítése 1.549 ezer Ft összegben
  • a Szabadság téren ideiglenes fogyasztásmérő és színpadi csatlakozó szekrény kialakítása 2.629 ezer Ft értékben
  • DAF hulladékszállító jármű vásárlása bruttó 38.057 ezer Ft összegben (A jármű nettó összegét a Kistérség pénzeszköz átadás formájában visszautalta az önkormányzat részére, az áfa részt visszaigényeltük. A tulajdonviszony rendezése miatt volt szükség ezen ügyletre.)
  • Szelektíven gyerekszemmel projekthez esővízgyűjtő beszerzése 79 ezer Ft értékben
  • Közvilágítási hálózat bővítése 4.083 ezer Ft összegben
  • kis értékű informatikai és egyéb eszközök (szivattyú, winchester, monitor, roll-up) beszerzése 1.046 ezer Ft értékben
  • fénymásoló, e-szig és kártyaolvasó vásárlása 613 ezer Ft értékben
  • Kner kollégiumba szivattyú, asztal, konyhabútor és 6 db szék beszerzése 784 ezer Ft összegben
  • 5 db klíma beszerzése 1.385 ezer Ft összegben
  • világítás korszerűsítési eszközök beszerzése 172 ezer Ft értékben
  • a Sportcsarnokba sporteszközök vásárlása 1.134 ezer Ft értékben
  • a közfoglalkoztatási mintaprogramban beszerzett eszközök, gépek, berendezések 1.102 ezer Ft értékben
  • Humán szolgáltatások fejlesztése a Gyomaendrődi járásban projektben kis-és nagyértékű eszköz vásárlások 16.011 ezer Ft értékben
  • Tanórán kívüli kulturális foglalkozások támogatása projektben eszközbeszerzések 1.629 E Ft összegben
  • Mezőőrök részére eszközbeszerzés 134 ezer Ft értékben
  • csapadékcsatorna és áteresz építés 553 ezer Ft összegben
  • szivattyú vásárlások 571 ezer Ft értékben
  • játszóterekre napvitorla telepítése 448 ezer Ft értékben
  • sövény-és ágvágó, fűkasza és lombfúvó beszerzése 1.038 ezer Ft összegben
  • Fürdő spray park alépítményi munkák és a kialakítás I. részszámlája 12.344 ezer Ft összegben
  • Kis Bálint Általános Iskola sportudvar kialakításának előlege, részszámlája és végszámlája 22.998 E Ft értékben
  • piackorszerűsítés projekthez kiviteli tervdokumentáció készítése 1.905 E Ft

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi működési bevétel	91552	108742	87904	80,84
Vagyoni típusú adók	82000	82000	81773	99,72
Termékek és szolgáltatások adói	328000	328000	352957	107,61
Egyéb közhatalmi bevétel	11000	11000	4485	40,77
Támogatás értékű műk. bevétel, műk.c.peszk.átvét ÁH-on kívülről, kölcsön visszatér.	624088	626196	335751	53,62
Önk-ok műk.támogatása	951314	996441	789827	79,26
Működési bevétel összesen	2087954	2152379	1652697	76,78
Felh. bev., tám. értékű felh. bev., felh.c.peszk.átvét ÁH-on kívülről, kölcsön visszatér.	469863	501030	801784	160,03
Felhalmozási bevétel összesen	469863	501030	801784	160,03
Előző évi maradvány	1151504	1242790	1242790	100,00
Belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	826000	450000	54,48
Bevételek mindösszesen	3709321	4346199	4147271	95,42

• A saját bevételek összességében az időarányos felett teljesültek. Az önkormányzati fejlesztések forrását és saját erejét képező megtakarítás 457 millió Ft összegéből 376 millió Ft kamatozó kincstárjegybe van fektetve, a kincstárjegyek értékesítésére 2019. április hónapjában kerül sor. Betétbe 81 millió Ft került elhelyezésre, 2018. novemberi lejárattal. A kincstárjegy lejáratakor realizálandó kamat mértéke évi 0,8%, a betét esetén a kamat mértéke évi 0,9%.
• A közhatalmi bevételek a vizsgált időszakban több mint 104%-on teljesültek, a betervezett 421 millió Ft-tal szemben 439 millió Ft realizálódott. A vagyoni típusú adóbevétel 99,7%-ban, a termékek és szolgáltatások adói pedig 107,6%-ban realizálódtak. A vagyoni típusú adók közé tartozik az építményadó, az épület után fizetett idegenforgalmi adó, telekadó és a magánszemélyek kommunális adója. A termékek és szolgáltatások adói közé sorolandó a helyi iparűzési adó, a gépjárműadó, a talajterhelési díj bevétel és a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó. Az iparűzési adóbevételünk 36 millió Ft-tal haladja meg az éves tervet a vizsgált időszakban. 
• A támogatás értékű működési bevételek és az államháztartáson kívülről működési célra átvett pénzeszközök, kölcsönök visszatérítése 54%-ban teljesültek. Itt jelenik meg a Start mintaprogramra és az egyéb közfoglalkoztatásra járó támogatás 106.517 E Ft összege, az Autómentes Nap megszervezésére múlt évben elnyert 194 E Ft összegű támogatás, Csárdaszállás és Hunya Község Önkormányzatai a hivatal 2017. negyedik negyedévi és a 2018. első negyedévi költségeihez elutalta a bekért kiegészítés összegét 4.690 E Ft összegben. A Család-és Gyermekjóléti Központ és Szolgálat 2017. évi működéséhez Hunya és Dévaványa települések átutalták a kiegészítő támogatást 1.095 E Ft összegben, a mezőőri támogatás összege 4.050 E Ft, a mezőgazdasági támogatások 6.480 E Ft értékben realizálódtak. A 2017. év 2018. évi szúnyoggyérítési feladatokhoz érkezett önkormányzati támogatás összege 637 E Ft. A három EFOP-os pályázathoz is érkezett előleg a vizsgált időszakban, 18.148 E Ft a Kulturális intézmények a köznevelés eredményességéért projekthez, 37.230 E Ft az Élethosszig tartó tanulás támogatása Gyomaendrődön projekthez, illetve 149.942 ezer Ft a Humán szolgáltatások fejlesztése a Gyomaendrődi járásban projekthez. A Körös-szögi Kistérségi Társulás 2.432 ezer Ft összegben utalt támogatást, melyből 2.107 ezer Ft a KEOP-os projektekben beszerzett eszközök bérbeadásából származó bevétel fel nem használt összege volt, illetve megtörtént a 2017. évi működési hozzájárulás elszámolása is, melynek során 325 ezer Ft az önkormányzat részére visszautalt, fel nem használt támogatási összeg. 1 millió Ft támogatás érkezett az I. világháborús rendezvény megtartásához, 3.217 ezer Ft pedig a kapott Erzsébet utalvány összege. 
• A támogatás értékű felhalmozási bevételek és az államháztartáson kívülről felhalmozási célra átvett pénzeszközök, valamint felhalmozási célú visszatérítendő támogatások és kölcsönök közel 802 millió Ft összegben teljesültek. Itt jelenik meg a közfoglalkoztatás felhalmozási támogatása 10.309 ezer Ft összegben, az Endrődi háziorvosi rendelő felújítására kapott 42.511 ezer Ft összegű támogatás, a Kis Bálint Általános Iskola energetikai korszerűsítésére elnyert 90.994 ezer Ft összegű támogatás, a Piac fejlesztésére leutalt támogatási előleg 73.846 ezer Ft összege, a Blaha úti óvoda fejlesztésének 45.000 ezer Ft összegű támogatási előlege, a Fűzfás zugi áteresz felújításának (95.000 ezer Ft), a Kodály-Hídfő utca közti belvíz elvezetésnek (70.000 ezer Ft), a Csókás zugi áteresz felújításának (75.000 ezer Ft) támogatási előlegei, továbbá a Gyomai városrész rehabilitációjának 250.000 ezer Ft összegű támogatási előlege, az I. világháborús emlékmű felújításához kapott 2.000 ezer Ft összegű támogatás, a hulladékgyűjtő jármű tulajdonviszonyának rendezéséhez kapcsolódóan a Kistérség részéről átutalt 29.966 ezer Ft, a KEHOP-os projekthez történő területértékesítésből befolyt 13.146 ezer Ft, egyéb telek értékesítéséből realizálódott 1.244 ezer Ft, továbbá az út és csatorna érdekeltségi hozzájárulás címén befolyt 183 ezer Ft, valamint a lakosság részéről a lakás-, belvíz-és elemi kár kölcsön törlesztések 882 ezer Ft összege. A Gyomaendrődi Gyermeklabdarúgó Egyesület átutalta a Népligeti Sporttelepen építendő kerítés önerejét 500 ezer Ft összegben, illetve a Körös-vidéki Horgászegyesület Szövetsége átutalta a kialakítandó versenypálya építéséhez vállalt 1.200 ezer Ft-ot.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei % ban
Személyi juttatások	173884	184698	136036	73,65
Munkaadót terhelő járulékok	37275	39396	28325	71,90
Dologi kiadás	41052	51162	29396	57,46
Működési célú támogatás értékű kiadás, működési célú pénzeszköz átadás ÁK, segély kifizetés	5340	5416	4045	74,69
Működési kiadások összesen	257551	280672	197802	70,47
Beruházás	550	550	271	49,27
Felújítás	3300	3300	0	0
Kiadások mindösszesen	261401	284522	198073	69,62

• A hivatalnál a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok kis mértékben az időarányos alatt teljesültek. Az igazgatási szakfeladaton belül külön bontáson és külön szervezetkódon jelennek meg a kirendeltségeken (hunyai és csárdaszállási) dolgozó köztisztviselők. A Közös Hivatalnál összességében az időarányos alatti teljesítés azzal magyarázható, hogy a jubileumi jutalom terhére nem történt kifizetés 2018. szeptember 30. napjáig. A folyamatban lévő CLLD pályázathoz kapcsolódóan betervezett bér és járulékköltség 74%-a került felhasználásra.
• A dologi és egyéb folyó kiadások teljesítése a CLLD projekt nélkül, időarányos alatti (70%) felhasználást mutat. A projekt dologi kiadásainak finanszírozására 9.975 E Ft került beépítésre, melyből mindössze egy tétel (Helyi közösség fejlesztési stratégia átdolgozása) kifizetésére került sor, bruttó 635 E Ft összegben.
• A működési célú pénzeszköz átadások, támogatásértékű kiadások teljesítési adatai között jelenik meg a Zöldpark Nonprofit Kft. által végzett épülettakarításra kifizetett havi 445 E Ft, valamint a Közös Hivatal Hunyai Kirendeltségén havonta kifizetett gyermekvédelmi támogatás összege.
• A beruházások között 271 ezer Ft jelentkezett kiadásként a vizsgált időszakban, hősugárzó, porral oltó készülék, ütve-fúrógép és 4 db fényzáró szalagfüggöny vásárlására került sor.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi műk. bevételek	1000	1000	912	91,24
Közhatalmi bevételek	260	260	120	46,15
Működési célú támogatás értékű bevétel	0	21381	4867	22,76
Felhalmozási célú támogatás értékű bevétel	0	0	11557
Előző évi maradvány igénybevétele	0	77	77	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	260141	261804	195251	74,58
Bevételek összesen	261401	284522	212784	74,79

Megnevezés	Eredeti ei	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi műk. bevételek	600	600	656	109,37
Működési célú támogatás értékű bevétel	0	4525	4530	100,11
Előző évi maradvány igénybevétele	0	11	11	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	35586	36359	25922	71,30
Bevételek összesen	36186	41495	31119	74,99

• Az intézmény saját bevétele között internet használathoz és fénymásoláshoz kapcsolódóan jelentkeztek bevételek.
• A közfoglalkoztatottak és a nyári diákmunka finanszírozására leutalt támogatás összege 3.809 ezer Ft, az EFOP-3.7.3 projekthez kapcsolódóan az intézménynél kifizetett szakmai vezető bér és járulékköltségére átutalt támogatás összege 720 E Ft.
• Az irányító szervtől kapott támogatás felhasználása kis mértékben időarányos alatt alakult a vizsgált időszakban.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	17868	22914	17602	76,82
Munkaadót terhelő járulékok	3489	4143	3349	80,83
Dologi kiadás	12859	24183	19204	79,41
Működési kiadások összesen	34216	51240	40155	78,37
Beruházás	2660	2768	303	10,95
Felhalmozási kiadások összesen	2660	2768	303	10,95
Kiadások mindösszesen	36876	54008	40458	74,91

• Az intézmény egészénél a bérek és járulékainak teljesítése kis mértékben az időarányos felett alakult. Ez azzal indokolható, hogy a betervezett jubileumi jutalom a vizsgált időszakban kifizetésre került. A kormányrendelet alapján az intézmény közalkalmazottai részére beépítésre és időarányosan kifizetésre is került a kulturális illetménypótlék havonta esedékes összege.
• A dologi kiadásoknak a vizsgált időszakban 79%-a került felhasználásra. A közművelődési kormányzati funkción a felhasználás mértéke 65%, amely a Halló! Itt a kultúrház! NKA-s pályázat megvalósításához kapcsolódó kifizetések teljesítésével indokolható, a betervezett 770 ezer Ft 100%-ban felhasználásra került. A turisztikai elemek (kilátó, Körös Látogatóközpont, vízi színpad) működtetésére betervezett dologi kiadás keretnek az 51%-a került felhasználásra. Az intézmény által szervezett rendezvények a Halfőző és a Főtéri sokadalom elszámolása a vizsgált időszakban még folyamatban van.
• A beruházási kiadások között polcok, promóciós kínálók és kisértékű gépek, berendezések beszerzése valósult meg.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei. %-ban
Intézményi műk. bevételek	7270	10084	8326	82,57
Működési célú támogatás értékű bevétel	1759	7768	6835	87,99
Előző évi maradvány igénybevétele	0	48	48	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	27847	36108	29943	82,93
Bevételek össz.	36876	54008	45152	83,60

• Az intézményi saját bevételek az időarányos felett, 83 %-on teljesültek. A művelődési háznál a tervezett 4.000 ezer Ft-nak a 63%-a folyt be, a Turisztikai pályázat projektelemeinél a teljesült bevétel összege 3.338 ezer Ft, a tervezett bevételnek a 92%-a realizálódott. A sajt és túrófesztiválhoz kapcsolódóan 1.876 ezer Ft bevétel folyt be, a halászlé főző versenyhez kapcsolódóan 589 E Ft.
• A működési célú támogatásértékű bevételek között realizálódott a két NKA pályázat 1.100 ezer Ft összegű támogatása, az 1.725 ezer Ft összegű GINOP-os pályázat leutalt támogatása és a közfoglalkoztatáshoz és nyári diákmunkához kapcsolódó 4.010 ezer Ft összegű támogatás.
• Az irányító szervtől igénybe vett támogatás összege az időarányost meghaladva teljesült, ami azzal indokolható, hogy a rendezvényre biztosított támogatás teljes mértékben felhasználásra került.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	13298	15396	11765	76,42
Munkaadót terhelő járulékok	2609	2820	2235	79,26
Dologi kiadás	7096	8062	4645	57,61
Működési kiadások összesen	23003	26278	18645	70,95
Beruházás	0	201	72	35,82
Felújítás	1000	1000	0	0,00
Felhalmozási kiadások összesen	1000	1201	72	6,00
Kiadások mindösszesen	24003	27479	18717	68,11

• Az intézmény egészénél a bérek és járulékainak teljesítése az időarányost kissé meghaladva alakult. Ez azzal indokolható, hogy a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó előirányzat 84%-a már felhasználásra került a vizsgált időszakban. Az intézmény személyi juttatásai és járulékai közé beépítésre került a kulturális illetménypótlék, melyre a támogatást az állam biztosítja a kulturális területen dolgozó közalkalmazottak részére.
• A dologi kiadások teljesítése 58%.A Szent Antal zarándokház dologi kiadása 64 %-os felhasználást mutat, a Népház dologi kiadásai 86%-on teljesültek, a Tájház kiadását 35%-on teljesítette, a sütőház 20%-on, a Bárka Látogatóközpont 15%-on.
• A beruházások között egy benzines fűnyíró, 2 db gázzsámoly és egy darab szivattyú beszerzése jelenik meg.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei. %-ban
Intézményi műk. bevételek	6220	7220	5292	73,30
Működési célú támogatás értékű bevétel	0	2050	2273	110,88
Előző évi maradvány igénybevétele	0	9	9	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	17783	18200	16797	92,30
Bevételek összesen	24003	27479	24371	88,69

• Az intézményi saját bevételek az időarányosnak megfelelően, 73%-on teljesültek. A Tájháznál a betervezett 800 ezer Ft-tal szemben már 879 ezer Ft realizálódott, a Népháznál a tervezett 1.000 ezer Ft-nak a 45%-a folyt be, továbbá a Turisztikai pályázat projektelemei közül a szálláshely bevétel 3.329 ezer Ft, a terv 104%-a, a Sütőházé 238 ezer Ft, a terv 48%-a, a Bárka látogatóközponté 402 E Ft, a terv 23%-a.
• A működési célú támogatásértékű bevétel soron a közfoglalkoztatottak alkalmazásához kapcsolódó támogatás 2.273 ezer Ft összege jelenik meg.
• Az irányító szervtől igénybe vett támogatás 92 %.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	101499	106142	79845	75,22
Munkaadót terhelő járulékok	20698	21678	16469	75,97
Dologi kiadás	13294	14971	11197	74,79
Működési kiadások összesen	135491	142791	107511	73,19
Beruházások	1000	1412	1345	95,25
Felújítások	2000	0	0	0,00
Felhalmozási kiadás összesen	3000	1412	1345	95,25
Kiadások mindösszesen	138491	144203	108856	75,49

• Az intézményben a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok a vizsgált időszakban az időarányossal közel azonosan teljesültek mind a csárdaszállási, mind a gyomaendrődi telephelyeken.
• A dologi kiadás összességében az időarányossal egyező. A csárdaszállási telephelyen 65%, a gyomaendrődi óvodákban 74% volt a vizsgált időszakban a felhasználás mértéke.
• A beruházások között konyhai kiszolgáló pult, porszívó, vasaló, gőztisztító, takarítógép, mosógép beszerzése valósult meg, illetve a Blaha úti telephelyen megtörtént a villámvédelmi rendszer kiépítése mindösszesen 1.345 ezer Ft értékben.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi műk.bev.	98	98	53	53,65
Működési célú támogatás értékű bevétel	0	5417	5820	107,44
Előző évi maradvány igénybevétele	0	237	237	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	138393	138451	107430	77,59
Bevételek összesen	138491	144203	113540	78,74

• Az intézmény működési bevétele a csárdaszállási óvodások étkezési térítési díj bevételét foglalja magában.
• A működési célú támogatásértékű bevétel soron a közfoglalkoztatáshoz és a nyári diákmunkához kapcsolódó támogatás 5.820 ezer Ft összege jelenik meg.
• Az irányító szervtől kapott támogatás összege közel azonos az időarányos tervezett előirányzat összegével.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	75063	75425	59121	78,38
Munkaadót terhelő járulékok	15327	15397	12112	78,66
Dologi kiadás	96282	110278	70522	63,95
Működési kiadások összesen	186672	201100	141755	70,49
Beruházások	6500	6500	2577	39,65
Kiadások mindösszesen	193172	207600	144332	69,52

• Az intézményben a személyi juttatások és a járulékok a vizsgált időszakban az időarányost kissé meghaladva teljesültek. A helyettesítési feladatokra és a béren kívüli juttatásokra betervezett keret felhasználása haladja meg az időarányost.
• A dologi kiadások teljesülése időarányos alatti.
• Beruházásokra a vizsgált időszakban 2.577 ezer Ft-ot költött az intézmény. Kamerarendszer kiépítésére került sor és kisértékű gépek, műszerek, berendezések, vizsgálóágyak vásárlása történt.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi működési bevétel	3228	3228	3329	103,13
Működési célú támogatás értékű bevétel	170417	170417	136000	79,80
Előző évi maradvány igénybevétele	15472	29468	29468	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	4055	4487	537	11,97
Bevételek összesen	193172	207600	169334	81,57

• A betervezett intézményi működési bevétel teljesítése meghaladja a tervet, mely elsősorban a továbbszámlázott költségekből és a bérleti díj bevételekből realizálódott.
• A működési célú támogatásértékű bevételek között az OEP-től kapott támogatás jelenik meg.
• Irányító szervtől kapott támogatás összege a vizsgált időszakban minimális volt.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	35399	37921	25448	67,11
Munkaadót terhelő járulékok	6816	7095	4862	68,53
Dologi kiadás	26156	26074	18957	72,70
Működési kiadások összesen	68371	71090	49267	69,30
Beruházás	396	1946	1946	100,00
Felhalmozási kiadások összesen	396	1946	1946	100,00
Kiadások mindösszesen	68767	73036	51213	70,12

• Az intézménynél a bérek és járulékok az EFOP-os projekt nélkül vizsgálva 71%-on, az időarányos alatt teljesültek. Ez azzal indokolható, hogy 2018. szeptember 1. napjától betervezésre került az intézmény eredeti költségvetésébe plusz 1 fő, óvodai és iskolai szociális segítő tevékenység feladat ellátására, ugyanakkor tényleges bérkifizetés ezen feladathoz a vizsgált időszakban még nem tartozott. Az intézmény személyi juttatásai és járulékai közé már az eredeti előirányzatba beépítésre és a vizsgált időszakban a rendszeres juttatások mellett kifizetésre is került a szociális ágazati pótlék, melyre a támogatást az állam biztosítja a szociális területen dolgozó közalkalmazottak részére. Az EFOP-os projektnél a betervezett bérek és járulékok 56-58%-a került felhasználásra.
• A dologi kiadások teljesítése a projekt nélkül 70%, a projektre betervezett dologi keretnek az 74%-a került felhasználásra.
• Beruházási kiadás 1.946 ezer Ft összegben jelentkezett, melyből klímabeszerzés történt 396 ezer Ft értékben, garázs aljzat készült 213 ezer Ft értékben. szimulációs szemüveg és egyéb kisértékű eszköz vásárlására került sor 230 ezer Ft összegben KAB pályázati forrás terhére, illetve az EFOP-os projekthez kapcsolódóan fénymásoló és 6 db GPS készülék vásárlása történt 1.107 ezer Ft összegben.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei. %-ban
Intézményi működési bevételek	0	0	9
Működési célú támogatás értékű bevétel és átvett pénzeszköz	900	3696	2872	77,71
Előző évi maradvány igénybe vétele	29129	30413	30413	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	38738	38927	31433	80,75
Bevételek összesen	68767	73036	64727	88,62

• Az intézmény működési bevételei között kamatbevétel jelenik meg.
• A támogatás értékű bevételek között a közfoglalkoztatáshoz leutalt 1.972 ezer Ft összegű támogatás és az Emberi Erőforrások Minisztériumától elnyert 900 ezer Ft összegű támogatás (KAB) realizálódott.
• Az irányító szervtől igénybe vett támogatás az időarányost kissé meghaladva teljesült.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei % ban
Személyi juttatások	340 822	391 139	299 629	76
Munkaadót terhelő járulékok	70 660	81 517	60 541	76
Dologi kiadás	232 817	217 568	169 016	78
Beruházások	2 000	6 336	3 337	69
Kiadások összesen	646 299	696 560	532 523	76

• Az intézménynél a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok teljesítése minimálisan túllépik az időarányos tervezetet, melynek oka, hogy a vizsgált időszakban a szociális ágazati pótlék és teljesített kompenzáció 1-8 havi előirányzata került csak beépítésre az előirányzatok közé, az augusztusra vonatkozó ágazati pótlék összege még nem jelenik meg a kiadási jogcímekben, annak végrehajtását követően a teljesítés látszólagos túlfinanszírozottsága is meg fog szűnni.
• A dologi és egyéb folyó kiadások kis mértékben az időarányos felett teljesültek. Ez az intézményi feladat ellátás sajátosságaiból fakad (pl.: gyermekétkezés 10 havi teljesítése). Év végére a teljesítés a tervezett szinten fog realizálódni.
• A beruházások között 3 337 ezer Ft jelentkezett kiadásként a vizsgált időszakban. A Foglalkoztatási Hivatal által nyújtott támogatásból közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó eszközbeszerzések valósultak meg, továbbá mikrohullámú sütők kerültek beszerzésre a gondozó egységeinkbe a régiek elhasználódása, meghibásodása miatt, illetve a HAACP szerint konyhai használatra is alkalmas 2 darab elektromos rovarcsapda került beszerzésre a központi főzőkonyhába, továbbá intézményi telefonok vásárlására került sor a régiek elhasználódása miatt.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi működési bevételek	236 777	222 615	187 414	84
Támogatás értékű működési bevétel	0	28 499	28 499	100
Felhalmozási bevétel	0	3 000	3 000	100
Előző évi maradvány	0	249	249	100
Irányító szervtől kapott támogatás	409 522	442 197	317 688	72
Bevételek összesen	646 299	696 560	533 850	77

• Az intézmény működési bevételei a módosított előirányzathoz képest magasabb %-ban teljesültek. Ez egyrészt az ellátottak magasabb fizető képességének köszönhető, másrészt az általános iskolai étkezők között magasabb számú az igénybevétel a térítési díjat fizetők köréből, mint a tervezett létszám. Ennek köszönhetően a térítési díj bevétel ezen a jogcímen magasabb arányban teljesült a vizsgált időszakban, mint az időarányos tervezett. 2018. szeptember 1. napjától a Szent Gellért Katolikus Általános Iskola és Kollégium is az intézményünk által biztosított gyermekétkeztetést veszi igénybe, vásárolt szolgáltatásként. Az ezen a jogcímen keletkezett bevétel a saját működési bevétel oldalon jelenik majd meg október hónaptól, szemben a dologi kiadásokkal. Az állami támogatás összegét a szolgáltatás nyújtás nem fogja befolyásolni, mert külsős étkezőként veszi igénybe az iskola a szolgáltatást. 
• Támogatás értékű működési bevételek jogcímen a Foglalkoztatási Hivatal által a közfoglalkoztatottak bérére kiutalt bértámogatás került elszámolásra, mely 100%-os fedezetet biztosított az intézménynél foglalkoztatott közfoglalkoztatottak bérére. 
• Felhalmozási bevételként a módosított előirányzatba beépítésre került a Rózsakert Idősek Otthona lakójának családtagja által felajánlott adomány összege. 
• Az irányító szervtől kapott támogatás alulfinaszírozottságot mutat, mely egyrészt a vizsgált időszakban befolyt többletbevétel miatt keletkezett, másrészt a tervezett összeg tartalmazza a rászoruló szünidei étkezők kalkulált létszámához kapcsolódó állami támogatást is. A szeptember havi állami támogatás felmérés során közel 4,5 millió forint összeg került lemondásra a rászoruló szünidei étkezés jogcímből, mely az irányító szervi támogatás összegét is csökkenteni fogja, szemben a dologi kiadásokkal.

• 2018. decemberi iparűzési adófeltöltés teljesülése
• a folyamatban lévő TOP-os és egyéb önkormányzati pályázatok önerejének alakulása
• a betervezett beruházások, felújítások megvalósulása
• a gazdasági társaságok gazdálkodásának alakulása
• intézményeink finanszírozási helyzetének alakulása
• az eredeti költségvetésbe be nem tervezett többlet kötelezettségvállalások alakulása
• mind az intézmények, mind az önkormányzat életét, gazdálkodását befolyásoló előre nem tervezhető, váratlan események.

Kérem a testületet, szíveskedjen az előterjesztést megtárgyalni és az önkormányzat és intézményei 2018. év háromnegyed éves gazdálkodásának alakulását bemutató beszámolót elfogadni. 

Döntéshozói vélemények

Pénzügyi, Gazdasági, Turisztikai, Ellenőrző és Közbeszerzési Bizottság		A Bizottság javasolja a beszámoló elfogadását.
Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság		A Bizottság javasolja a beszámoló elfogadását.
Városfenntartó, Környezetvédelmi és Mezőgazdasági Bizottság		A Bizottság javasolja a beszámoló elfogadását.

Döntési javaslat

"2018. évi háromnegyed éves pénzügyi beszámoló elfogadása"

Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: Költségvetés, zárszámadás
Az Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.


Határidők, felelősök:

Határidő: azonnal