1. napirendi pont
ELŐTERJESZTÉS
Az Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság
2020. február 18-i ülésére

Tárgy:   A 2019. évi költségvetési rendelet módosítása
Készítette:   Tóthné Gál Julianna
Előterjesztő:   Toldi Balázs polgármester
Véleményező bizottság:  

Tisztelt Képviselő-testület!
 
Gyomaendrőd Város Önkormányzata 2019. évi költségvetéséről szóló 4/2019. (II. 15.) önkormányzati rendeletének módosítását az alábbiak indokolják:
a)    rendelet módosítási hatást kiváltó Képviselő-testületi döntések és pályázat útján nyert, különböző alapoktól és egyéb szervezetektől kapott pénzbeli támogatások
b)    intézményi saját hatáskörben történt előirányzat átcsoportosítások
A fentiek hatásaként a költségvetési főösszeg 490.656 E Ft-tal változott.
 
Év végi rendezőtételként jelentkezik az önkormányzatnál és az intézményeknél az év közben befolyt többletbevételek beépítése, mely egyrészt a bevételkiesés, másrészt a többletkiadások forrásául szolgál, illetve az önkormányzat pénzmaradványának növekedését jelenti.

A közhatalmi bevételek 80.599 E Ft-tal haladták meg a tervezettet, melyből az iparűzési adó növekedése a legnagyobb mértékű, kiadási oldalon az előirányzata a tartalékba került.
 
A működési célú tartalékok között jelenik meg a saját bevétel növekedésből adódó 67.836 E Ft.
 
A működési tartalékból kivezettük a ténylegesen felhasznált kiadásokat a megfelelő kormányzati funkciókra.
 
A költségvetésbe beépítésre került az év utolsó időszakára az állami támogatásként átutalt bérkompenzáció 411 E Ft összege, melyet az intézmények személyi juttatására és a hozzá kapcsolódó járulékok összegére fordítottunk.
 
A szociális jellegű állami támogatások között szerepel 4.761 E Ft összegű ágazati pótlék, mely a Térségi Szociális Gondozási Központ és a Család- és Gyermekjóléti Központ költségvetésében jelentkezik kiadásként.
 
A költségvetési törvényben szabályozásra került, hogy a gyermekétkeztetés üzemeltetésére kapott állami támogatás összegét a miniszterek év közben módosíthatják. Ezen döntés alapján a támogatás 285 E Ft összeggel csökkent, mely jelen módosítás során került a költségvetésbe beépítésre.
 
A Gyomaközszolg Kft. végelszámolásával kapcsolatban 17.250.- Ft realizálódott, mely a felhalmozási célú bevételek között szerepel.
 
A Határ Győző Városi Könyvtár bankszámlájára 2019. december 30.-án a Támogató Hatóság átutalta a települési könyvtárak szakmai eszközfejlesztésére és korszerűsítésére megítélt és elnyert 2.687 E Ft összegű támogatást.  Előirányzata beépítésre került a költségvetésbe.
 
A felújításból átcsoportosításra került a dologi kiadások közé az útépítéssel kapcsolatos karbantartási költségek összege.
 
A rendelet előzetes hatásvizsgálata

Gyomaendrőd Város Önkormányzatánál a 2019. évi költségvetés módosításának társadalmi és gazdasági hatása nincs, a hangsúly inkább a költségvetési hatásra helyezhető. A 2018. évi L. törvény által biztosított állami támogatás településünk részére kiutalt tényleges összegének meg kell jelennie előirányzatként is a költségvetésben.
A megalkotásra kerülő költségvetési rendeletnek nincs következménye a környezetre és egészségre.
A rendelet az adminisztratív terheket nem befolyásolja.
A költségvetési rendelet módosításának szükségessége valamint a jogalkotás elmaradásának várható következménye az, hogy a város 2019. évi költségvetési beszámolójának elkészítése során a kötelező egyezőség nem lenne biztosított, ezáltal az Önkormányzat nem tudna eleget tenni adatszolgáltatási kötelezettségének.
A rendelet alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.

Általános indoklás

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény 34. §-a szerint a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében szükséges átvezetni a rendelet megalkotását követően felmerült változásokat, így különösen a 2019. évi költségvetés jóváhagyását követően a pályázat útján nyert, különböző alapoktól és egyéb szervezetektől kapott pénzbeli támogatásokat, a Képviselő-testület határozatainak rendeleten történő átvezetését, intézményi módosítási kezdeményezéseket, valamint a központi támogatásokról beérkező értesítések szerinti előirányzat-módosításokat.

Részletes indoklás

A költségvetési rendelet 1.§-ában meghatározott 5.239.951 E Ft bevételi és kiadási főösszeget a 2019. évi központi költségvetésről szóló 2018. évi L. törvény állami támogatások előirányzata határozza meg. Az államháztartási számvitel szabályai szerint a realizálódott többletbevételek a költségvetési egyensúlyt úgy biztosítják, hogy az összege a kiadási oldalon a fejlesztési tartalékba lett helyezve. A költségvetési bevételek és kiadások a költségvetési egyensúlyt biztosítják.

A rendelet 2. §-ában meghatározott bevételek előirányzott összegeit a 2019. évi központi költségvetési törvény alapján a települést megillető tényleges állami támogatás összege, illetve a realizálódott bevételek összege határozza meg.  A rendeletmódosítás tartalmaz többletbevételeket, a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításokat, intézményi saját hatáskörű előirányzat-módosításokat, az intézmények részére támogatásként átcsoportosított előirányzatokat is.

A rendelet 3. § - 4. §-ában meghatározott kiadási előirányzatok összegét az önkormányzatok kötelezettségvállalására vonatkozó szabály indokolja, mely szerint csak előirányzott kiadásra teljesíthető kiadás.

Kérem a Képviselő-testületet az előterjesztés megtárgyalására és a költségvetési rendelet módosításának elfogadására.

Döntéshozói vélemények

Pénzügyi, Gazdasági, Turisztikai, Ellenőrző és Közbeszerzési Bizottság   A Bizottság javasolja a Képviselő-testületnek a 2019. évi költségvetési rendelet módosításának elfogadását. 
 
Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság    A Bizottság javasolja a Képviselő-testületnek a 2019. évi költségvetési rendelet módosításának elfogadását.
 
Városfenntartó, Környezetvédelmi és Mezőgazdasági Bizottság    A Bizottság javasolja a Képviselő-testületnek a 2019. évi költségvetési rendelet módosításának elfogadását.
 
Döntési javaslat

"A 2019. évi költségvetési rendelet módosítása"

Tervezett döntéstípus: rendelet
Tervezett ágazati besorolás: Költségvetés, zárszámadás
Az Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság a javaslatról minősített többséggel, nyílt szavazással dönt.

Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Gyomaendrőd Város Önkormányzata Képviselő-testületének a Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2019. évi költségvetésről szóló 4/2019. (II. 15.) önkormányzati rendelet (továbbiakban: ÖR.) 1. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:
„1. § Gyomaendrőd Város Önkormányzatának (a továbbiakban: Önkormányzat) Képviselő-testülete az Önkormányzat 2019. évi költségvetésének
a) bevételi főösszegét 5.239.951 ezer forintban,
b) kiadási főösszegét 5.239.951 ezer forintban
állapítja meg az 1. mellékletben részletezettek szerint."
 
2. § AZ ÖR. 2. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:
„2. § Az Önkormányzat Képviselő-testülete az 1. § a) pontjában meghatározott bevételi főösszegen belül
a) a működési bevételek előirányzata 2.518.830 ezer forint,
b) a felhalmozási bevételek előirányzata 286.474 ezer forint,
c) a működési célú finanszírozási bevételek előirányzata 705.614 ezer forint,
d) a felhalmozási célú finanszírozási bevételek előirányzata 1.729.033 ezer forint
a 2. mellékletben részletezettek szerint."
 
3. § Az ÖR. 4. § helyébe a következő rendelkezések lépnek:
„4. § (1) Az 1. § b) pontjában meghatározott kiadási főösszegen belül az önkormányzat működési kiadásainak előirányzata 3.282.717 ezer forint.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott kiadási előirányzatból:
a) személyi juttatás 673.246 ezer forint,
b) munkaadót terhelő járulék 113.988 ezer forint,
c) dologi kiadás 1.057.963 ezer forint,
d) működési célú támogatásértékű kiadás 664.531 ezer forint,
e) működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 184.334 ezer forint,
f) a működési célú céltartalék 521.629 ezer forint,
g) ellátottak pénzbeli juttatása 67.026 ezer forint
az 5. mellékletben részletezettek szerint."
 
4. § (1) Az ÖR. 7. § (1) és (2) továbbá a (2a) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:
„7. § (1) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásainak előirányzata 1.483.823 ezer forint.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott előirányzatból:
a) az Önkormányzat felújítási kiadása 791.078 ezer forint,
b) beruházási kiadás 612.954 ezer forint,
c) az egyéb felhalmozási kiadás a felhalmozási célú céltartalékkal együtt 79.791 ezer forint.
(2a) A finanszírozási kiadások összege 473.411 ezer forint.”

5. § Az ÖR. 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

6. § Az ÖR. 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

7. § Az ÖR. 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

8. § Az ÖR. 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

9. § Az ÖR. 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

10. § Az ÖR. 6. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.

11. § Az ÖR. 7. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.

12. § Az ÖR. 8. melléklete helyébe a 8. melléklet lép.
 
13.§ Ez a rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba és az azt követő napon hatályát veszti.

Határidők, felelősök:

Határidő: azonnal

« Vissza
Vissza a főmenübe