1. napirendi pont
ELŐTERJESZTÉS
A Képviselő-testület
2012. február 23-i ülésére

Tárgy:   A 2011. évi költségvetési rendelet módosítása
Készítette:   Tóthné Gál Julianna
Előterjesztő:   Várfi András polgármester
Véleményező bizottság:   Pénzügyi, Gazdasági, Turisztikai, Ellenőrző és Közbeszerzési Bizottság

 

Tisztelt Képviselő-testület!
 
Gyomaendrőd Város Képviselő-testülete 2011. II. 15.-i ülésén elfogadta a város 2011. évi költségvetését a 4/2011. (II. 17.) önkormányzati rendeletével, melyet a mellékelt rendelet-tervezet a következőkben módosít.
 
A költségvetés módosítását szükségessé tette:
  • A Képviselő-testület által hozott döntések,
  • Az intézmények saját hatáskörben módosított előirányzatai,
  • Főhatóságoktól, pénzalapoktól meghatározott feladatra juttatott pénzeszközök költségvetési változásai.
 
A költségvetési főösszeg 32.258.- E Ft összeggel nőtt.
 
Főbb előirányzat változások a következők:
  • A költségvetési rendeletbe jelen módosítás során került beépítésre a normatív támogatások közé a 2011. október havi normatíva lemondás összege.
  • A szociális igénylések alapján a kötött felhasználású támogatások előirányzata közé 83.716 E Ft összegben átvezetésre került a működési célú pénzeszközátvételek közül a rendszeres segélyekre megtervezett összeg.
  • A központosított támogatások között szerepel a létszámleépítéshez megkapott támogatás 1.821 E Ft-os összege, az esélyegyenlőséget szolgáló intézkedésekhez pályázaton nyert 1.065 E Ft, továbbá a pedagógusok anyagi ösztönzésére kapott támogatás 536 E Ft-os összege.
  • Beépítésre került a beruházásokhoz kapcsolódó fordított ÁFA befizetési kötelezettség, továbbá a bérbeadásból származó plusz ÁFA befizetési kötelezettség is.
  • A tartalékban elhelyezett 7.000 E Ft úszásoktatásra elkülönített összeg teljes egészében felhasználásra került.
  • Közköltséges temetésre 2.329 E Ft kifizetés történt, forrásául a bevételek között szereplő közköltséges temetés visszafizetés szolgál.
  • A 716/2011. Gye. Kt. határozat alapján a a Csemetekert Óvoda részére 600 E Ft összegű kölcsön nyújtása történt.
  • Az IKSZT beruházáshoz 2011. évben összesen 39.780 E Ft összegű beruházási célú pénzeszköz megelőlegezés történt, melynek előirányzata beépítésre került a kölcsönök közé.
  • Megtörtént a közmunka teljesítéséhez kapcsolódóan az előirányzat módosítása, melynek forrása a közmunkára biztosított 51.444 E Ft támogatási összeg.
  • Az adóbevételek között az iparűzési adó teljesítése 30.020 E Ft-tal alulmaradt a tervezettől, így az előirányzat csökkentésre került a 30.020 E Ft összeggel, melynek forrásául a tartalékban lévő előző évi pályázatokból befolyt összeg szolgál. Szintén alacsonyabb a teljesítés a gépjármű adó bevételnél, itt a bevételkiesés 9.039 E Ft, mely összeggel csökkentésre került a módosított előirányzat összege.
  • Az intézményeknél a saját bevétel növekedések, a pályázatokon elnyert támogatási összegek kerültek beépítésre.
  • A Térségi Szociális Gondozási Központ és a Sportcsarnok kivételével az intézmények gazdálkodása a számukra biztosított kiadási főelőirányzatokon belül történt. A Térségi Szociális Gondozási Központ az elmúlt hónapokban már jelezte az önkormányzat felé, hogy az év végére várhatóan túlfinanszírozottá válik, ezért kiegészítő önkormányzati támogatási igénye keletkezik. A dologi kiadások túlteljesítése miatt szükségessé vált 2.991 E Ft összeggel kiegészíteni a működési támogatását. Az intézmény egész éves gazdálkodása során előnyt jelentő tényező a közfoglalkoztatás, melynek köszönhetően bérmaradványa keletkezett az intézménynek, melyet a dologi kiadásokra fordíthat. Másik előny, hogy az étkezők száma, mind a szociális étkeztetés, mind a külső étkeztetés tekintetében megnőtt a tervezetthez képest, mely többletbevételt jelentett az intézmény számára. A dologi kiadások tervezetthez képest történő teljesítése nagy terhet jelentett 2011. évben az intézmény részére. A keletkezett többletbevételt és megtakarítást figyelembe véve sem tudta az intézmény a dologi kiadásait finanszírozni, ezért vált szükségessé a kiegészítő önkormányzati támogatás biztosítása. A 2.991 E Ft-ból a tartalékban 581 E Ft Beköltözési hozzájárulás az intézményhez kapcsolódóan rendelkezésre áll, így a tényleges többletigény 2.410 E Ft, melynek forrása a tartalékban lévő előző évekről áthúzódó pályázati pénzeszközök összege.
  • A Kner Imre Gimnáziumhoz tartozó Városi Sportcsarnok tervezett dologi kiadásai nem nyújtanak fedezetet a tényleges kiadásokra, így 787 E Ft összegű működési többlettámogatást kellett biztosítani az intézménynek.    
  • Az intézményeknél megtörtént a 2011. évi normatíva tényleges mutatószámainak összesítése, és a normatív támogatás év végi elszámolása. A tanulói létszám csökkenéséből adódóan a Kner Imre Gimnáziumnak 784 E Ft normatíva visszafizetése keletkezett. A Kis Bálint Általános Iskolában az óvodai létszám pozitív irányban alakult a július lemondáshoz viszonyítva, így a III. számú előirányzat módosításkor érvényesített 399 E Ft normatíva lemondás korrekciózásra került. Az intézménynél 2011. szeptember 1.-től bevezetésre került a nemzetiségi nyelvoktató program, így a feladatnövekedésből adódóan 415 E Ft többlet normatíva igénye keletkezett. A Kis Bálint Általános Iskolánál a 2010. évi normatíva ellenőrzésekor a Magyar Államkincstár az óvodai gyermekek létszám eltérése miatt visszafizetési kötelezettséget állapított meg, melynek eredményeként 331 E Ft-tal csökkent az önkormányzati kiegészítő támogatása.
 
Kockázati tényezők:
 
Amennyiben a fenti előirányzati tételek nem kerülnek beépítésre a költségvetési rendeletbe, úgy a Képviselő-testület által hozott döntések alapján történő fent felsorolt kifizetéseknek nincs meg a kifizetési jogosultsága. Az eredeti költségvetésbe be nem tervezett kiadások, és azok forrása is beépítésre került a költségvetésbe.
Likviditási szempontból kedvezőtlen, növekvő tendenciájú a kifizetések összege. A likviditási problémák megoldása állandó odafigyelést, a jelentkező kiadások rangsorolását igényli, esetenként késedelmes teljesítéshez vezethet.
 
Amennyiben a módosítás során jelentkező előirányzatok nem kerülnek beépítésre, úgy intézményeink finanszírozásában jelentős túlfinanszírozás mutatkozna, melyet az intézmény saját erejéből nem lenne képes megoldani.
Amennyiben a közfoglalkoztatás nem vált volna lehetővé intézményeink részére, úgy az eredeti költségvetés szerinti személyi juttatások alakulása nem lett volna biztosítva.
 
A mellékelt indoklás a költségvetési rendelet módosításáról részletesen tartalmazza a bevételi és kiadási előirányzatok változásait, azt követen a változások beépítésre kerültek a költségvetési rendeletbe V. előirányzat változás címén.
 
Kérem a T. Képviselő-testületet, hogy a költségvetési rendelet módosítását elfogadni szíveskedjen.

 

 


Döntéshozói vélemények

Pénzügyi, Gazdasági, Turisztikai, Ellenőrző és Közbeszerzési Bizottság  

A Bizottság javasolja a Képviselő-testületnek a rendelet módosítás elfogadását.
 
Döntési javaslat

"A 2011. évi költségvetési rendelet módosítása "

Tervezett döntéstípus: rendelet
Tervezett ágazati besorolás: Költségvetés, zárszámadás
A Képviselő-testület a javaslatról minősített többséggel, nyílt szavazással dönt.

 

TERVEZET
Gyomaendrőd Város Önkormányzat Képviselő-testületének
..…/2011. (………..) önkormányzati rendelete
a 2011. évi költségvetésről szóló 4/2011. (II.  17.) önkormányzati rendelet módosításáról
 
Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.
1. § A 2011. évi költségvetésről szóló 4/2011. (II. 17.) önkormányzati rendelet (továbbiakban: ÖR.) 2. §-ában szereplő bevételek főösszege  4.392.306.-E Ft-ra módosul, részletezve a 2. melléklet szerint.
2. § Az ÖR.  3. §-ában meghatározott működési kiadások előirányzata 2.648.408.-E Ft-ra változik, részletezve a 3. mellékletben.
3. § Az ÖR. 4. §-ában előirányzott önkormányzati felújítási kiadások főösszege 86.656.-E Ft-ra módosul, részletezve a 4. melléklet szerint.
4. § Az ÖR. 5. §-ában előirányzott önkormányzati fejlesztési és egyéb kiadások főösszege 924.394.- E Ft-ra, ezen belül az Önkormányzat által kijelölt felhalmozási kiadás 430.185.- E Ft-ra, a felhalmozási célú pénzeszköz átadás 32.975.-E Ft-ra, a felhalmozás egyéb kiadásai 461.234.-E Ft-ra módosul. A módosításokat feladatonként az 5. melléklet részletezi
5. § Az ÖR. 6. §-a szerint az önkormányzati tartalék összege 732.848.-E Ft-ra változik, a tartalék részletezését a 6. melléklet tartalmazza.
6. § A Polgármesteri Hivatalnál 1 fő mezőőri álláshely megszüntetésre került a feladat átszervezése miatt, melyet a 13. melléklet mutat.
 
   
Záró rendelkezések
 
7. § Ez a rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba.

 


Határidők, felelősök:

Határidő: azonnal

« Vissza
Vissza a főmenübe